财务尽调清单

财务尽职调查项目企业提供资料清单

尽职调查请提供以下资料。

公司基本情况及历史沿革：

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公司营业执照、组织机构代码证、税务登记证、公司章程、工商查询自成立起全部变更情况（包含关联公司）； 公司成立起历次验资报告；

法人股东及实际控制人的营业执照、股权结构、生产经营情况； 公司股权质押、冻结及其他权利情况；

自然人股东在公司的任职情况，以及其亲属在公司的投资、任职情况； 公司组织结构及治理结构；

公司高管人员情况；高管人员薪酬及兼职情况；高管人员持股及其他对外投资情况；报告期内高管人员变动情况；

公司基本业务情况及技术研发情况：

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公司发展战略、经营理念和经营模式； 设立以来计划执行及实现情况；

10 公司业务发展目标；

11 公司所处行业类别、宏观影响情况；公司所处行业地位情况；行业规模、行业进入壁

垒及行业发展状况，市场竞争状况； 12 行业经营模式和上下游产品链情况；

13 公司销售模式、品牌管理、市场地位及主要客户销售情况； 14 公司采购模式、主要原料市场供求关系、主要供应商及采购情况； 15 公司生产流程、生产能力及成本优势分析 16 公司生产质量管理、安全管理及环保情况； 17 公司研发模式和机制； 18 公司研发技术水平及潜力；

19 公司拥有的专利技术、专有技术等情况； 内部控制：

20 公司内部控制制度；（涉及销售与收款、采购与付款、生产与仓储、资产管理、投资与筹

资、薪酬与人事、资金管理、财务报告、各部门职能等）

财务核算：

21 会计选择及会计估计变更情况及影响； 22 各期财务报表及审计报告；

23 销售合同台账；主要及大额销售合同；产品目录及定价； 24 各期分别按月度、产品、客户划分的销售明细表； 25 生产工艺流程说明、成本核算方法说明及计算过程； 26 各期月度生产成本明细表、月度产品成本明细表； 27 各主要产品BOM； 28 各期成本计算单

29 各期期间费用月度明细表；

30 各期研发支出相关立项文件、分别各项目的研发支出明细表； 31 各期收到补助的相关申请文件、批准文件、进账单据；

32 全部银行账户的各期年末银行对账单及调节表；银行查询打印开户清单； 33 定期存款存单、理财产品购买明细及购买协议； 34 各期末应收账款、预收账款分客户的账龄分析表；

35 各期末应收票据明细、各期末已背书或已贴现的未到期票据明细； 36 各期实际核销应收账款明细；

37 各期末存货盘点表；各期存货收发存数量金额明细表； 38 存货跌价准备计提情况说明、及计算过程； 39 主要材料的采购合同；外协加工合同； 40 长期供货合同（如有）；

41 各期末固定资产及累计折旧明细表； 42 各期无形资产及摊销明细表；

43 各期末应付账款、预付账款分供应商的账龄分析表； 44 各期末按客户及产品分别的存货暂估明细； 45 各期职工薪酬计算明细及社保计算、缴纳明细； 46 已实施和待实施的股权激励方案；

47 各期纳税申报资料、各年度企业所得税汇算清缴资料、所得税税审报告； 48 公司已决和未决的诉讼及仲裁情况说明，及相关诉讼文件； 49 各期现金流量表编制过程； 关联方及关联交易：

50 关联方范围清单；

51 关联交易情况说明及交易定价原则； 税收优惠：

52 公司取得的各项税收优惠批准文件； 盈利预测（涉及期间为 ）：

53 预测期财务预算

已签订未完成销售合同清单； 55 预测期销售完成计划； 56 预测期成本控制计划；

57 预测期人员招聘、职工薪酬及福利计划； 58 预测期其他大额支出合同、承诺支出事项； 59 预测期重大资产投资、股权投资计划；