关于差旅费报销标准 *
公司各部门、大区、办事处、店：
随着公司的发展，出差及内部人才流动更加频繁。出差、专案辅导以及单店运营支持的情况越来越多。为规范差旅费用的报销,公司出台了一系列通知以规范报销标准及程序。经过一年的实际运行，现对相关 * 及补充通知汇总规范如下:
一、出差、外派专案辅导、外派驻店的界定：
1、出差：即公司工作人员因公需要，经单位负责人指派，到该人员日常工作地以外的地区进行短期工作的统称。其期限一般在30天以内。根据佳永公司的具体情况，出差应同时符合以下三个条件，否则不能视为出差。
1、到工作人员日常工作地以外的其他省、地、市、直辖市、自治区、县的；
2、当天不能返回；
3、单边路途时间在3.5小时以上的（以长途交通工具公告时间为准）。
4、不能同时满足以上三个条件因公外出的， * 出差。满足2没有满足3的，如产生车费和住宿费可按等级标准报销。
5、出差人员一次性连续出差累计超过3.5小时的，按出差时间即早上（8：00-12：00）、中午（12：00—17：00）、晚上（17：00
——）划分三个时段,报销早中晚误餐补贴，报销标准按2：4：4的比例比照各职等等级的标准进行（详见本通知外地出差的伙 食补助标准）。
二、外派专案辅导：指人事、训练、行销、工程、财务、审计、采购、IT等公司系统人员及督导、厨务专员因专案工作需要，到外派工作同一地点超过30天。专案辅导工作期限应在六个月以内，超过时间的须将编制转入当地大区或办事处，不再享受相关补助。 三、外派驻店：专指营运系统单店一至七职等人员的外派，无论支持或驻店，外派人员均按规定执行上浮工资。除路途享受出差补助外，外派期间其它时间不再享受出差或专案补助。
四、各职等人员由公司安排参加公司内部的各类培训或会议，视同当地工作，薪资及福利不变，可享受通讯漫游补贴。路途中享受伙食补助。
四、出差人员差旅费报销标准： （一）、交通费报销的标准 1、本地市内出差交通费的报销标准
（1）公司七职等及以下人员因公到本地市内出差，原则上只报销公交车费，确因紧急事务或到无公交车的地点办事，公司又无法提供其他交通工具，经主管同意，方可报销出租车费。
（2）营运系统督导级人员在本地市内公干，交通费报销标准不超过200元/月，公司系统八职等人员的交通费报销不超过150元/月，凭据实报销。
（3）办事处主管级人员在本地市内公干，交通费报销标准不超过300元/月，公司系统九职等人员交通费报销标准不超过200元/月，若因接待工作需要超出报销标准，经COO同意，方可凭据实报销。 （4）十职等及以上管理人员在市内公干的交通工具由本人自行解决，并根据有无自购车情况，分别在500元/月（有自购车）和300元/月（无自购车）以内凭票报销交通补贴。
（5）对于兼职管理人员，其交通费用按照最高职等标准在该职务所在单位凭据实报销，不得分别在不同单位进行报销。 （6）员工因公乘坐出租车，应在车票背面写明乘车时间、事由、起止地点等，并在一周内及时报销。否则，所在单位财务不得给予报销。
2、异地出差长途交通费的报销标准
（1）公司九职等（含九职等）以下职员到外地出差原则上只须乘坐火车（夜间6小时或连续12小时以上可坐硬卧）、汽车和轮船，因特殊情况须乘坐飞机者，必须事先提出申请，机票在3.5折以下的由或大区总经理审批即可报销；机票超过3.5折的必须由公司CEO审批方可报销。
（2）对符合乘坐火车硬卧标准但未买硬卧票的，可按硬坐票的50％发给途中补助。
（3）公司外聘用外地管理人员入职、离职及休年假的往返交通费按《劳动合同》或《劳务协议》规定执行。
3、外地出差的市内交通费分别在以下标准内凭有效票据实报实销。
（二）、住宿费报销标准
1、外地出差的住宿费分别在以下标准内凭有效票据实报实销。九职等及以下出差人员应在公司行政部行文要求的指定酒店安排住宿。 2、经批准参加会议、培训等，住宿费按会议或培训通知的标准报销。
（三）、外地出差的伙食补助标准
外地出差不分途中和住地，其伙食补助标准分别如下 （四）、专案辅导人员生活补助标准：
补助填写差旅单报销。 （五）汽车驾驶员行车补助
汽车驾驶员在市内出车，按1元／次的标准；到外地出车，按0.1元／公里的标准发给出车补贴。 三、差旅费的审批报销
1、公司职员因公出差，需事先按规定权限报经审批后（九职等以下职员由或所在单位负责人审批；办事处主管由COO审批；大区总经理、和COO、CTO由CEO审批），可按审批标准到财务部预借差旅费。
2、职员因公出差返回后，应及时填写差旅费报销凭证（须附已审批的出差申请原件），按支出的审批流程和权限到财务部门报销，并在一周内结清预借的差旅费，否则作挪用论处。 四、出差报销的其他规定
1、出差人员须填报《出差审批单》，并比照最新人事核准权限，报批后方可出差。
2、公司总部人员出差，均应在公司指定的订票公司订购往 外派专案辅导人员享受生活补助，不再享受出差伙食补助。专案 返机票,出差员工凭《出差审批单》和订票公司出具的机票，在财务部门核准报销。员工因特殊情况在指定订票公司以外订购机票，需经公司总经理批准，否则，财务部门不予报销。
3、公司出差人员在外地需租用交通工具的，需在公司行政处统一选定的租车公司办理租赁，否则不予报销；如当地无此租车公司，应及时报告至公司行政处。
4、出差人员趁出差机会，事前经批准（按出差审批权限），因私事绕道的车船费，扣除直线车船后多开支的部分由个人自理（直线交通费按符合乘坐交通工具的相应标准计算）。如绕道车船费少于直线车船费，按实际票价报销。
5、出差人员趁出差机会，事前未经批准，而擅自绕道探亲、访友、旅游者，除其绕道的车船费，住宿费自理外，还要作违纪论处，并扣除绕道时日的工资、奖金。
五、凡公司之前下发与差旅费相关文件内容与本通知不一致的，以本通知规定的内容为准。
六、本通知由公司人力资源部负责解释。 本通知xx年元月一日起生效！ 管理人员出差申请表
出差人姓名： 所在部门： 具体时间如下： 出差时间总计： 天 本次出差费用预算总计： 元
出差期间职务代理人：
出差申请人： 主管/总监： 日期： 日期： CEO： 日期： 出差管理权限：
注：△ 审核人；√ 核准人。 差旅费补助标准 一、 目的
根据事务所业务发展的需要，规范事务所差旅费开支的标准，特制定本制度。 二、 职责
1、 事务所财务部负责监督各部门实施本制度。
2、 各部门主管领导为本部门所有费用支出审核的第一责任人。 三、天数统计
1、凡在本省，一律没有出差补贴。
2、凡出河南省的按天数统计。具体参考天数统计表。 3、以此类推，若有其他问题具体情况具体分析。 四、各级别人员开支标准
出差期间的报销标准，按职员、部门经理、总经理三级报销标准。 说明：
A类城市（6个）：北京、上海、广州、深圳、珠海、厦门。 B类城市（61个）： 1、省会、直辖市（29个）
天津、重庆、哈尔滨、长春、沈阳、呼和浩特、石家庄、乌鲁木齐、兰州、西宁、西安、银川、郑州、济南、太原、合肥、武汉、长沙、南京、成都、贵阳 、昆明、南宁 、杭州、南昌、拉萨、福州、台北、 海口。
2、其他地区（32个）：宁波、温州、台州、金华、泉州、佛山、东莞、中山、湛江、北海、汕头、苏州、无锡、常州、临沂、洛阳、曲靖、桂林、延安、遵义、九江、宜宾、青岛、威海、烟台、潍坊、日照、唐山、大连、鞍山、大庆、鄂尔多斯。 C类城市：其他城市
五、伙食补助规定 1、 本市所辖市/区及周边城市出差，当日往返补助20元/天。市内
出公差不能回公司就餐的补助10元/天。
2、 市外省内出差，当日往返的，补助30元/天，当日不能往返的
参照外省出差住宿补助标准。
3、 办事处人员出差到附近地区，当日往返的30元/天，当日不能
往返的参照外省出差补助标准。
4、 出差伙食补助实行包干办法、按出差的自然天数计算。尽量出
具补助票据。
六、 差旅费报销的一般规定
1、 出差人员的住宿费实行限额凭据报销，按实际出差自然天数计
算报销。
2、 业务人员出差借款，要事先还清借款，前不清后不借。由本部
门经理签批，部门借款汇总表由总经理批准并交财务部备案。其他特殊费用须提前申请特别说明后由总经理批准。 3、 出差期间非工作需要的一切费用均由个人自理。 4、 按规定在事务所工作实习期满，正式录用的父母不在本市的外
地未婚大学生及特聘家庭不在本市的外地人才享受一年一次探亲待遇的，只报销往返车船费。车船费标准参照出差标准。其余费用不予报销。
5、 因公乘坐飞机的，由机场到市内，如果在晚上10点以后降落的，
可以乘坐出租车，否则一律报销机场巴士费用。
6、 票据必须按时间先后顺序粘贴，每张粘贴单最高粘18张票。并
在票据右上角注明时间、地点、金额。
7、 出差回事务所七日内将粘贴好的票据交给财务审核报销。否则
按占用事务所资金处理每天收取占用费5元。
8、 任何人不得随便接受客户的吃请及其他礼物。 七、报销规定
1、 车票：50元以上的车票一律凭机打票，如果是手撕，只按
票价8折给予报销。
2、 购票或退票手续费报销限额30元/次/人，超出部分自理。 3、 住宿和市内公交，必须是到达目的地的，否则不
予报销。
4、 出租车票需注明出发地，目的地及乘车日期、时间、金额。 5、 不是合格和连号车票一律不予报销，包括住宿和出租
车。
6、 因票据丢失的，不得用其他票替代，需先提供文字报告说明情
况报总经理批准后，按票据金额报销80%，自己承担20%，经财务审核后另行报销。 八、住宿费报销规定
1、 出差住宿费在规定的限额内凭据报销，超过规定标准个人自理。
情况特殊需电话请示经理批准方可住宿。回事务所后出具书面报告经经理签批后方可报销。
2、 出差人员有接待单位接待的，一律不予报销住宿费用。 3、 凡同性出差同一地点的，两人只能报一个人的住宿费用，费用
限额按级别实行就高原则。总经理以上根据情况可以单独住宿，但注意节俭费用。
4、 同时出差在同一地点的所有人的在回事务所后必须同时报
销,否则，一经发现相关责任人包括部门经理各自罚款50-100 元不等。
5、 在办事处所在地出差的，一律吃住在办事处。不能在办事处吃
住的特殊情况需请示总经理，回所后出具书面报告经总经理签批后方可报销。
九、交通费报销规定
1、 火车:可以乘坐普快、特快及动车、高速铁路的普通硬座，乘坐
普通火车6小时以上的，或者乘坐不超过6小时但在0点以后下车的，可购相应的硬座卧铺票。
2、 无卧铺票坐茶座40元以下的凭票实报。
3、 轮船：任何人不得乘坐二等（含二等）以上仓位或豪华游艇。 可以乘坐硬座快艇。
4、 汽车：在出差目的地出租车限额30元/天。出差当日及回来当
日允许报一次营口市内出租车票。总经理出租车费实报。 5、 短途出差费用只报销客车票，下午5点以后允许坐穿线车。其
他特殊情况需提前请示总经理批准。
6、 飞机：乘坐普通火车或汽车需10小时以上的，可以选择乘坐飞
机：（1）公司总经理级机票须9折及以下实报。（2）部门经理7折及以下，业务人员6折及以下实报，无打折机票须提前请示总经理并出具书面报告批准后方可乘坐，否则一律参照目的地普通火车硬卧同等价位报销。
7、 特殊情况需请示总经理后再定。本标准实施以后，对特殊费用
不是特批的不给报销。 十、 带车出差报销规定
带车出差除交通费外其余按正常出差标准执行。 十一、本标准自xx.1.1起执行，由财务部负责解释。 上品销售公司差旅费报销制度 共计6页 上品销售公司差旅费报销制度 xx/2/24 0 / 7
上品销售公司差旅费报销制度 1 目的
1.1.1 加强市场管理，规范市场行为，提升工作人员的工作积 极性。 2 适用范围
2.1.1 上品销售公司全体人员。 3 实施办法
上品销售公司各部门人员，务必严格按本制度执行及填报，内勤 及财务人员严格按本制度进行各级人员的差旅费报销审核、审批工作。特殊情况差旅费用超出本标准规定的需上报上品公司总经理批准，经批准后方可实施。 4 执行标准
4.1 住宿标准（元/天）：
住宿补助，即走访市场产生的住宿费。 4.1.1 业务人员：
ａ、租房费用按照销售总经理审批后的租房申请为准； *租房费用：产生的水电、物业等费用，尽可能地索取正规发 票。
*办事处置办物品必须提供正规，所有手撕票据盖章有 效。
ｂ、所有人员出差所产生的住宿费用必须提供定额、填开式或机 打的有效的相应住宿，章印必须清楚，否则不予报
销。
4.1.2 大区经理：设立办事处的部门，办事处属相应区域经理 长住处，所以原则上除出差外区域经理必须回办事处住 宿，不得在办事处所在地产生相应的住宿费用，如特殊情 况必须经销售总经理批示后方可按相关标准执行，否则将 不报销所产生的住宿费用。 4.2 餐补标准（元/天）：
餐费补助，即走访市场按标准给予的餐补（按实际出勤天数填报）。 业务及综合部人员（ 元/天） 部分人员相关标准见附页
4.3.1 通讯补以通讯公司出具的电话月结单为准； 4.3 通讯补助报销标准（元/月）：
4.3.2 电话单在本区的必须要随同差旅费当月报销，不是本地 号码的可以休假时打单报销；
4.3.3 用两个号的人员必须要在同一个月报，不可分月报销； 4.4 交通补助（元/月）
交通费：即走访市场产生的铁路、公路等车费。 4.4.1 全体人员 4.4.2 说明： ａ、飞机：
上品公司工作人员因公出差，因路途过远（超出1000kl）或事
情紧急，需要乘坐飞机的，可上报上品公司总经理批准，批准后可以实施和核销，尽量购买特价或折扣票，仅限经济舱。 ｂ、火车
理工作需要时乘坐；
*普通火车原则上只限购座位票；
*乘火车从晚8：00至次日7：00之间，乘车时间6小时以上 的，或白天连续乘车8小时以上的，可购同席硬卧票，不够 条件而购硬卧的按同车次硬座标准报销；
*走访市场未按公司标准乘坐车辆给予的补助，例：如果夜里 乘车可购卧铺但由于种种原因未购到卧铺，那可按同车次卧 *高铁、动车 只限购二等座，高铁仅限大区经理和综合部经 铺与硬座之间差额的50％补助。 ｃ、公交 公路客车票必须提供机打票。
*如果由市县到乡镇必须提供单程机打票（如双程均为手撕票的必须由大区经理在票上签字方为有效）。 *乡镇之间可提供手撕票；
*办事处人员费用必须由办事处经理签字确认。 4.4.3 车票
ａ、因公出差可以报销的长途交通费有：汽车费、火车费、及随 票附加的建设费、订票费； ｂ、出差日期以车票日期为准。
4.4.4 市内交通补助：按各岗位的标准填报（不用提供）
4.5 办公费用（元/月）
办公费用 包括：邮寄费、传真费、打印费、复印费、办公用品等费用
ａ、各级经理（有驻地办事处的除外）办公费用：30元/月。 ｂ、驻地办事处每月费用明细标准：
4.5.1 座机：200元/月 （以月结单为准）
4.5.2 办公费：200元/月，统一由办事处经理统一报销。 *必须提供收据、并附打字、复印、办公用品等明细（或收据、）； *必须提供定额或填开式，可由其它类代替，按标准核报；
*办事处置办物品必须提供正规，所有手撕票据盖章有效； *快递费：必须提供并附快递单据；
4.5.3 水电费：租地办事处有公司配备文员在办事处办公，水 电费按250元/月报销，其它租房业务由于大多时间在市 场沟通，均按100元/月报销（办事处住1人100元/月， 2个人150元/月），正规小区用正规水电票据为准，私人 房或私人小区由物业提供收据为准（盖章、 * 必须 清楚）；
4.5.4 物业费：实报实销。 可由小区出具的收据（盖章、联 系电话必须清楚） 4.6 其它费用
报到费：（有驻地办事处的除外）报到费用：1元/天。
* 有驻地办事处的，相应区域人员必须到办事处文员处报到 （文 员以月为单位填写报点报表上报公司以便审核）
* 所有销售经理及无驻地办事处的区域业务人员（地招除外）必须在公司报到。
* 所有报点必须以实际出勤天数以qq群照片时间为准计算填报。 4.7 特别说明：
4.7.1 出差期间的住宿及补助按实际出差天数进行报销； 4.7.2 以上所有人员日补助按实际在市场的天数据实报销； 4.7.3 带薪休假、探亲假及请病假、事假、婚假期间不享受日 补助，不得报销住宿费用；
4.7.4 除正常休假、直系亲属白事和个人婚假（可报销来回车 费）外其它事由请假者期间所有费用一切自理；
4.7.5 所有地招当地人员和工作地点在驻地的人员，休假回家 无任何回家补助； 4.7.6 休假
4.7.6.1 驻地人员：逢星期天休假 （不用申请，自行休 假）
4.7.6.2 外派人员：两个月休假一次，每次10天，也可 分两次休，但公司只报销一次来回车费 （必须打申 请，销售总经理批示后方可休假，休假天数中包含来 回路途时间，假期到人员必须在市场上报点）
4.7.7 大区的驻地办事处一切费用，均以相应的大区经理名额
报销，由大区经理监管（其它人员名额报销一律无效，不 予报销）；
4.7.8 地招人员：公司不承担任何费用。 4.8 填报要求
4.8.1 报销部门：必须填写省份及所辖区域； 4.8.2 级别（一定要填）：级别及岗位； 4.8.3 核准报销金额：大写项不用填写； 4.8.4 需按照出勤日期顺序依次填写。
4.9 核销日程规定：当月业务人员在市场发生的差旅及其他费用 必须按规定粘贴，并在次月8日前寄至公司综合部，次月11-20号到位的罚款100元；如无特殊情况次月20号仍未到位的将不再办理，产生的一切费用自理 。
本制度自xx年1月1日开始执行，之前有关差旅费用的相关制度一律取消！ xx年1月1日
XXX公司国内差旅费报销标准 1、交通工具 说明：
1、市内交通费报销办事人员必须一次一记录，（当次起点――终点、办事单位）注明在车票背面， 按实报实销
2、公司副总级以上的办事可乘的士。如有办事人员办事需乘坐的士需向有关领导申请，得到批准 后方可乘坐，报销时需相关领导签字方可报销。
3、现有人工岛项目项目部----单程交通费35港币计算。 2、住宿标准（金额单位：元） 说明：
1、出差人员的住宿费实行限额凭当次有效单据报销的办法，按实际住宿的天数计算报销。2、出差人员由接待单位或住在亲友家的，一律不予报销住宿费。
3、住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准报支，副总以上人员出差， 可单独住宿。 3、伙食标准（金额单位：元） 说明：
1、如因业务需要招待客户除外。但需请示董事长或总经理批准。 2、中午12时前离开本市按全天补助；中午12时后离开本市按半天补助；中午12时前抵达本市按半天补 中午12时后返抵本市按全天补助。 ；
三、报销办法
（一）住宿费报销办法
1、出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住宿的天数计算报销。 2、出差人员由接待单位或住在亲友家的，一律不予报销住宿费。
4、住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准报支，副总以上人员出差，可单独住宿。 （二）伙食补助费报销办法
中午12时前离开本市按全天补助；中午12时后离开本市按半天补助；中午12时前抵达本市按半天补助；中午12时后返抵本市按全天补助。 （三）交通费报销办法
1、旅途中符合乘卧（从晚八时至次日晨七时之间，或连续乘车时间超过8小时。
2、对于自带车辆人员，交通补助费予以取消（乘坐出租车办事需经主管领导同意）。 3、出差人员原则上不得乘左出租车，但下列情况除外： （1）出差目的地偏远，没有公共交通工具的； （2） 携有巨款或重要文件须确保安全的； （3） 收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的； （4）陪同重要客人外出的； （5） 执行特殊业务或夜间办事不方便的 票背面， 到批准
版本号： 1.0 签发人：
关于差旅费用报销的标准及实施细则 1
原则
为保证出差人员工作和生活的需要，进一步加强差旅费开支的管理，明确差旅费用报销的标准及实施流程，提高工作效率，使之达到更加合理、节约的目的，根据本公司的实际情况，特制定本细则。 2 适用范围
本细则适用于**公司员工。 3 职责 3.1 员工： a) 负责申请出差。
b) 在批准的标准内据实报销差旅费用。 3.2 人事行政部： a) 负责制定、修改、解释差旅费用报销的有关规定及标准。 b) 负责为员工预订酒店及票务。
c) 负责与供应商结算由人事部负责预定购买的汽车票、火车票、船票及机票。 d) 人事行政部经理负责审核出差申请人差旅费用适用标准。 3.3 财务部：
a) 负责支付预支款、报销差旅费、核实员工差旅费是否在批准额度内报销。 b) 财务部门对所有单据有最终审核权，对有疑问的单据财务部门有权暂缓支付。 c) 财务经理负责审核差旅费用支付及参照出差申请表适用标准审核差旅费用使用情况。 3.4 部门经理： 负责审核出差申请。 3.5 总经理：
总经理对出差申请及差旅费用有最终审批权。 4 申请流程
员工国内、外出差须事前填写《出差申请单》，注明出差时间、地点、事由和按报销标准制定预计经费，经部门经理、人力资源部经理、财务部经理审核，总经理批准后，方可办理预支款项、报销差旅费等事项。 5 报销标准 5.1
员工出差住宿费、膳食费、杂费应按员工出差膳食费、住宿费、杂费实行包干制报销，节余部分作为出差津贴发放给员工。 5.1.1 住宿费
a) 员工出差住宿费应按员工出差住宿费费用标准中所列每日标准以内支付，凭单据实报销（住宿费标准中不包 括早餐和服务费）。
b) 如遇特殊情况，在总经理批准下，可适当放宽标准，国内出差住宿费放宽额度不超过人民币150元，境外出 差住宿费放宽额度不超过20美元。
c) 如参加异地会议，住宿标准根据会议组织者的要求。如组织者已安排住宿与就餐，则不再报销相关费用。 d) 饮料费用及其他的客房服务一律由员工自行支付。 5.1.2 膳食费
a) 员工膳食费按表2中所列每日标准以内，凭有效的原始凭证据实报销。
b) 出guo人员膳食费用实行按时间分段计算包干制，境外出差时间在20天（含20天）以内按以下表格规定的伙
食包干标准发给个人，超过20天，从第21天起，按膳食费用包干标准的95%发给个人。
c) 中午12:00前出发，当天膳食补贴按100%计算；中午12:00后（含12:00）出发，当天膳食补贴按50%计算。
中午12:00前返回，当天膳食补贴按50%计算；中午12:00后（含12:00）返回，当天膳食补贴按100%计算。 d) 如房费内含早餐，应扣除早餐。
e) 员工与客户共同进餐，在一定范围内可按实际金额报销交际应酬费，不再报销个人用餐费用。 f) 如有对方以实物、现金形式提供膳食的，取消膳食费报销。 5.1.3 杂费
a) 杂费是指洗衣费、工作需要所使用的邮电费等。
b) 员工杂费按表2中所列每日标准以内，凭有效的原始凭证据实报销。 c) 员工在酒店住宿超过三晚可以报销洗衣费。
d) 员工出差超过3个工作日，每3个工作日可以报销一次与家属通话的长途电话费（通话时间不超过5分钟） 5.1.4 交际应酬费 指在出差时发生的必要的招待费用，按有效的原始凭证据实报销，并注明日期、客人公司、职务、名单、金额。招待标准按相关的客户招待费标准执行。 5.1.5 交通费 a) 出差交通工具的选择
员工出差应尽量选择火车和汽车，如行程超过400公里或遇特殊、紧急情况，在总经理的批准下可乘坐飞机（经济舱）。
在无法购买到经济舱机票的情况下，应考虑改期。如遇特殊、紧急情况，在总经理批准下可改乘商务舱。 交通费按有效的原始凭证据实报销。 b) 往返火车站、机场的交通安排：
集团公司、兄弟公司人员及总经理往返火车站或机场，公司安排车辆接送；同时有4人以上（含4人）员工往返火车站或机场，公司安排车辆接送。如遇车辆已有接待任务，员工自行安排交通，由此发生的交通费按
有效的原始凭证据实报销。
c) 出差市内交通费按有效的原始凭证据实报销。 员工出差膳食费、住宿费、杂费报销费用标准 （每人每天）
5.2 员工在外培训视同出差，发生的各项费用参照上述标准执行。 6
员工出差费用借款、报销及结算
6.1 行政部统一结算为员工预订购买的票务，并为员工预定酒店。 6.2 其他费用由个人先行支付，再申请报销。 6.3 员工如需预支费用按财务部相关规定借款。
6.4 员工应在出差归来五个工作日内报销出差费用。员工报销费用时，必须按有效的原始凭证，经部门经理和
财务经理审核，总经理批准后报销款。 7 8
本制度经总经理签字认可后生效，内容的解释权归总经理及经总经理授权的财务部和人事行政部经理。 本制度自颁布之日起执行，如遇版本更新，原版本自动失效。 人事及行政部
二零零七年一月二十六日
出差申请表（单位：RMB / US / HK$） 使用要点：
（1）超过标准须经总经理特批；
（2）出差人在申请费用时，应按差旅费用报销的标准申请，如有疑问可向人事行政部或财务部咨询。 （3）出差申请须事先申报支付货币种类，并在表格中请勾选币种。 （4）出差为多人时，员工自行填写个人报销单。 差旅费报销标准制度
一、为了进一步规范公司员工出差管理工作，强化成本管理意识，合理控制差旅费开支，保证出差人员工作与生活的需要，按公司实际情况制定本制度。
二、所有出差人员按公司标准合理控制费用，在规定的限额标准内，车票实报，超过规定的限额标准部分自理，无车票的一律不予报销。出差途中无特殊情况尽可能乘坐公交车，如工作需要，经请示批准后方可乘坐出租车。
三、出差人员的伙食费补助实行包干办法、按出差的实际天数计算，员工短途出差视同出勤，不再享受出差补助（当天能返回的视为短途，但当天11：30分没返回的视为中餐补助每人15元）。 四、中层以及普通人员原则上不允许乘坐飞机，因特殊情况乘坐飞机的，必须报总经理批准，方可乘坐飞机，否则按规定标准报销。 五、员工出差期间发生的业务应酬费用，应由上级批准，另行张贴费用报销单，并与差旅费同时报销，过期不予报销，费用支出必须取得真实的原始凭证，如发现弄虚作假违规违纪，一旦发现对报销人处以报销金额50%-100%的罚款。
六、出差返回后一周内应填写差旅费报销单，经财务审核，经理批准后办理，如一周内不来办理报销手续公司视为自动放弃，报销出差产生费用自行承担。
七、出差天数按往返车票日期计算，出差补助按在外住宿实际天数计算，每天补助150元人名币（包含住宿、餐补、及市内交通）。 八、乘车补助，火车行程超过8小时可以购买硬卧车票票，乘坐卧铺没有补助。白天连续坐车8小时以上或者夜间连续坐车6小时以上补助20元，连续坐车12小时以上补助40元，连续坐车24小时以上补助60元。（实际按照车票时间计算） 上海艺迈实业有限公司
潍坊××××科技有限公司 差旅费报销标准补充规定 编制： 行政部 审核： 签发：
科 技 有 限 公 司
xx年8月12日发布 xx年8月实施 关于差旅费报销标准的补充规定 1、目的：
为适应公司业务发展的需要，增加对出差人员的关怀，简化报销要求，提高报销标准，提高工作效率，现将出差人员住宿、餐费等费用报销标准规定如下： 2、交通工具、住宿及伙食标准 3．报销补充规定
3.1白天行程超过8小时，夜间行程超过6小时，可乘坐火车硬卧或软卧而乘坐火车硬座（不含动车）时，按火车硬座票面价值的30%补贴给乘车人。 3.2业务人员住宿、伙食补助均以补贴的形式发放，对于超出标准的部分由个人承担（报销时在报销单后必须附有GPS卫星定位表，由相关人员对应行程进行票据的审核，因个人原因不能取得定位的，2天扣除一天补贴费用，3天扣除3天补贴费用，3天以上取消住宿及餐费补贴）。 3.3无定位人员出差时，住宿费用在标准内凭报销。
3.4 出差人员出差前必须填写《出差申请单》，合理规划行程，严禁擅自改变行程，否则不予报销。
3.5 驻外人员前往工作区域前须填写《驻外人员行程审批表》，原则上驻外时间不得超过30天，30天内必须回公司述职（因公务需要无法按时回公司述职时，需单独审批），同一地点不得驻留3天，特殊情况提前一天提出申请。 3.6驻外本地化人员在当地开展工作
的，超出居住地200公里的可给予住宿补贴，特殊情况须向上级领导请示，并告知营销办公室。 3.7必须二人以上一起出差时,住宿补贴按原标准的60%执行。
3.8餐补以抵离潍坊时间计算：12点之前抵达或18点之后离开潍坊，当天无补贴；12点之后抵离潍坊享受半天补贴；12点之前离开或18点之后抵达潍坊享受全天补贴。
3.9每月出租车费实行限额报销，上限标准报销为：业务员/工程师100元/人，区域经理/技术主管200元/人，大区总监/部门经理300元/月，总经理、总监/总工实报实销。
4.0司机出差时不报销住宿费，享有规定的伙食补贴，由用车申请人按标准将司机的住宿费用一并报销。 5.备注：
5.1出差适用于因公外出办事者。驻外适用于长期在所负责区域工作者。 5.2特一级城市：北京、上海、广州、深圳、 5.3一级城市：省会及大连、青岛、温州、苏州、桂林、宁波、厦门、珠海、三亚、伊宁、克拉玛依、东胜、延安 5.4二级城市 ：除一级以外的地级市 5.5三级城市：除一、二级以外的其他城市。 本规定自下发之日起生效。 附表:
潍坊××××科技有限公司 二0一一年八月十二日
主题词：差旅费报销标准 补充规定 起草： 行政部 审核：财务总监 签发： 呈送：总经理 主送：财务中心
抄送：营销中心、行政中心、采购部、技术中心、企划中心、北京办事处、办事处、沈阳办事处、接待办公室、工程部、生产部、总经理助理。 潍坊××××科技有限公司 xx年8月12日印发 原件： 2 份 复印：13 份 存档：行政中心2份 国内差旅费报销标准一览表 员工级别 酒店级别 交通工具
市内交通补贴 （元/天） 伙食补助 （元/天） 住宿标准 （元/天） 备注
公司领导 （总助以上） 五星级
飞机公务舱 轮船一等舱 火车软卧 飞机经济舱 轮船二等舱 火车软卧 飞机经济舱 轮船三等舱 火车硬卧
800 30* 40* 600 600 30 40 400 400 30 40 300
北京和上海地区 其他地区 北京和上海地区 其他地区 北京和上海地区 其他地区
部门正副职 （含享受正副职待遇人员） 四星级 其他人员
三星级
注：*公司领导出差外地的市内交通费原则上实报实销；出差期间原则上可请客一次，费用大约 1,000 元左右。 120
xx自治区 * 事业单位工作人员差旅费管理办 法
第一章 总 则
第一条 为加强和规范自治区 * 和事业单位工作人员差旅费管理，根据《 * 厉行节约反对浪费条例》、《和国家机关差旅费管理办法》，本着实事求是、勤俭节约、规范管理、便捷高效的原则，特制定本办法。
第二条 本办法适用于自治区 * 和事业单位（以下简称“各单位”）。 本办法所称 * 是指自治区各部门，各委办厅局、各直属机构，自治区常委会，自治区政协，自治区高级 * ，自治区高级人民，自治区各人民团体、民主党派和工商联。
本办法所称事业单位是指参照公务员管理和非参照公务员管理的事业单位。
第三条 差旅费是指工作人员临时到常驻地以外地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。城市间交通费和住宿费凭据报销，伙食补助费和市内交通费实行定额包干。
第四条 根据差旅费制度改革的要求，差旅费中的住宿费、伙食补助费实行属地化管理原则，即工作人员赴外地出差期间，一律执行当地的住宿费、伙食补助费标准。 第五条 各单位要根据规定及自治区十条规定，严格管理差旅费支出，严格建立健全出差 * 度。出差必须按规定报经单位负责人批准，从严控制出差人数和天数；严格差旅费预算管理，控制差旅费支出规模；严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动；严禁以任何名义和方式变相旅游；严禁异地部门间无实质内容的学习交流和考察调研。 第六条 根据经济社会发展水平、市场价格及消费水平变动情况，自治区将适时调整差旅费标准。
第二章 城市间交通费
第七条 城市间交通费是指工作人员因公到常驻地以外地区出差乘坐火车、轮船、飞机等交通工具所发生的费用。
第 出差人员要按照规定等级乘坐交通工具，凭据报销城市间交通费。未按规定乘坐交通工具的，超支部分自理。乘坐飞机、火车、轮船的舱（席）位等级标准见附表一。 第九条 到出差目的地有多种交通工具可选择时，出差人员在不影响公务、确保安全的前提下，应当选乘经济便捷的交通工具。
第十条 乘坐飞机、火车、轮船等交通工具的，往返专线客车费用、订（退）票手续费、民航发展基金、燃油附加费、人身意外伤害保险（限每人每次一份），可凭据报销。所在单位已经统一购买交通意外保险的，不再重复报销。
第三章 住宿费
第十一条 住宿费是指工作人员因公出差期间入住宾馆（包括酒店、饭店、招待所，下同）发生的房租费用。
第十二条 出差人员住宿费实行限额凭据报销。统一执行财政部分省、自治区、直辖市及计划单列市核定的住宿费限额标准。按出差实际住宿天数计算，超出限额部分由个人负担。住宿费报销标准见附表二。
第十三条 出差人员应当在职务级别对应的住宿费标准限额内，选择安全、经济、便捷的宾馆住宿。出差人员无住宿费票据的，一律不予报销住宿费。 第四章 伙食补助费
第十四条 伙食补助费是指对工作人员在因公出差期间给予的伙食补助费用。
第十五条 出差人员的伙食补助费按出差自然（日历）天数计算，统一执行财政部分省、自治区、直辖市及计划单列市核定的伙食补助费标准，按规定包干使用，不再报销其他相关费用。伙食补助费标准见附表二。
第十六条 出差人员乘坐火车或长途班车，连续乘车超过8小时的，可凭车票按照自然（日历）天数，每人每天加发50元伙食补助。 第十七条 出差人员应当自行用餐。凡由接待单位统一安排用餐的，应当向接待单位按标准交纳伙食费。 第五章 市内交通费
第十 市内交通费是指工作人员因公出差期间发生的市内交通费用。
第十九条 市内交通费按到达目的地后的自然（日历）天数计算，每人每天为80元，实行包干使用，不再报销其他相关费用。 第二十条 出差人员由接待单位或其他单位提供交通工具的，应向接待单位或其他单位交纳相关费用。出差人员由所在单位提供车辆的，不予报销市内交通费。 第六章 监督问责
第二十一条 各单位应当加强对本单位工作人员出差活动和经费报销的内控管理，对本单位出差 * 度、差旅费预算及规模控制负责，相关负责人、财务人员等对差旅费报销进行审核把关，确保票据合法，内容真实、完整、合规。对未经批准擅自出差、不按规定开支和报销差旅费的人员进行严肃处理。
各单位应自觉接受审计部门审计监督和财政部门的监督检查。 第二十二条 自治区 * 会同审计厅等相关部门对各单位差旅费管理和使用情况进行监督检查。主要内容包括：
（一）单位差旅 * 度是否健全，出差活动是否按规定履行审批手续； （二）差旅费开支范围和标准是否符合规定； （三）差旅费报销是否符合规定；
（四）是否向下级单位、企业或其他单位转嫁差旅费； （五）差旅费管理和使用的其他情况。
第二十三条 出差人员应当严格按规定开支差旅费，费用由所在单位承担，不得向下级单位、企业或其他单位转嫁。
第二十四条 出差人员不得向接待单位提出正常公务活动以外的要求，不得在出差期间接受违反规定用支付的宴请、游览和非工作需要的参观，不得接受礼品、礼金、有价证 券和土特产品等。
第二十五条 违反本办法规定，有下列行为之一的，依法依规追究相关单位和人员的责任： （一）单位无出差 * 度或出差审批控制不严的； （二）虚报冒领差旅费的；
（三）擅自扩大差旅费开支范围和提高开支标准的； （四）不按规定报销差旅费的； （五）转嫁差旅费的； （六）其他违反本办法行为的。
有前款所列行为之一的，由财政部门会同有关部门责令改正，违规资金应予追回，并视情况予以通报批评。对直接负责的主管人员和相关负责人，由其所在单位按规定给予行政处分。对于 * 的行为，纪检监察部门按照党纪政纪予以处理。行为涉嫌违法的，移交司法机关处理。 第七章 附 则
第二十六条 工作人员出差结束后应当及时办理报销手续。差旅费报销时应当提供出差审批单、机票、车票、住宿费等凭证。住宿费、机票支出等按规定用公务卡结算。 第二十七条 工作人员趁出差或调动工作之便，就近回家探亲或途中经停的，其绕道车、船费，扣
除出差直线单程车、船费，超支部分由个人自理。绕道、在家或经停期间不予报销住宿费，不发放伙食补助和市内交通费。
第二十 赴北京出差人员，入住办事处饭店和大厦的，住宿标准按照本办法执行。
第二十九条 本办法所指出差人员，均包含汽车驾驶员。
第三十条 本办法在执行中如遇未尽事宜，另行研究制定补充规定。 第三十一条 各地（州、市）可根据本规定结合当地实际，制定实施细则。但相关支出标准上限不得超过本办法的规定。各地所定标准需报自治区 * 核定后执行。 第三十二条 本办法由自治区 * 负责解释。
第三十三条 本办法自发布之日起执行。原制定的《关于自治区 * 事业单位工作人员差旅费开支规定》（新财行〔xx〕148号）、《关于因公赴京出差人员入住办事处住宿标准 * 》（新政办函〔xx〕20号）、《关于因公赴京出差人员入住大厦住宿标准 * 》（新政办函〔xx〕24号）同时废止。
自治区xx年7月3日印发
自治区 * 事业单位工作人员 差旅住宿费和伙食补助费标准表 单位：元
自治区 * 事业单位工作人员 差旅住宿费和伙食补助费标准表 单位：元
说明：住宿费据实结算，但不得超过上限。
自治区 * 事业单位工作人员出差期间乘坐交通工具标准表
备注：事业单位工作人员技术职称与行政职级对应关系仅适用于本开支规定
关于差旅费报销标准的规定 （征求意见稿）
为了进一步加强对差旅费的管理，严格控制费用支出，达到节约高效的目的，结合公司实际情况，对公司差旅费报销标准规定如下： 一、营销及服务人员差旅费报销标准：
公司各事业部及分（子）公司的营销及服务人员出差的住宿费、伙食补贴、电话费、市内交通费（包括出租车票及票面上印有公交字样的票据）等实行费用包干，具体标准为：
1、到某某市所属某某区、某某区、某某区出差，不予补助；到某某市所属其他县、市出差，当天往返的，每人每天补助8元，如果住宿，每人每天包干费用45元；
2、某某省内其它地区出差，当天往返每人每天12元；某某省以外地区出差，当天往返的，每人每天补助15元,如果住宿，每人每天包干费用80元。
3、参加专业会议或由于工作需要随身携带设备、资料超过15公斤的人员可乘市内出租车，写明情况后由单位（部门）负责人签字，总经理助理批准，可酌情报销。
4、各部门经理及副经理出差，可报销往返车船票、机票及住宿费。出租车票由公司总经理签字可报销。住宿费每人每天150元，（超
150元后按150元报，低于150元实报实销）出差补贴每人每天25元。其他人员出差可乘坐火车、
轮船三等舱位，经总经理特批可乘飞机普通舱位。 二、公司管理人员差旅费报销标准
公司管理人员包括职能科室人员和各分（子）公司单位及事业部的管理人员。
1、出差住勤补助：到廊坊市所属某某区、某某区、某某区出差，不予补助；到某某市所辖各县、市出差，每人每天补助8元；到省内其他地区出差，每人每天补助12元；到省外出差，每人每天补助15元；到深圳、珠海、厦门、汕头和海南省出差，每人每天补助20元。 2、住宿费标准平均每人每天60元。出差人员市内正常交通费可酌情报销。
3、公司总经理级领导、博士、教授级高级工程师可乘火车软席车、轮船二等舱位、飞机普通舱位，实报实销。公司副总级人员费用标准可参照分（子）公司经理执行。其他工作人员出差可乘坐火车、轮船三等舱位，经分管领导特批可乘飞机普通舱位。 三、司机差旅费报销标准
司机出差，实行费用包干。到某某市所属广某某、某某区、某某区出差，不予补助；到省内其他地区出差每人每天补助45元，到省外地区出差每人每天补助50元。所在部门要对出差人员的往返时间用派车单做好记录，按实际出差天数计算差旅费；住宿费、市内交通费、电话费等其它费用不
再报销。
四、其他有关事项的规定
1、乘坐火车的补助。如果是普通硬座车，从晚上8：00——凌晨7：00之间连续乘车超过6小时（含6小时），可按票面金额的60%给予补助；如果乘坐新型空调硬座车，按票面金额的30%给予补助；无论卧铺或硬座，凡购买直达目的地的联票，每满12小时加发20元伙食补助费。
2、公司所有人员出差电话费（含IC卡）不予报销。出差中正常的传真资料、邮寄物品、打字复印等费用可酌情核销。
3、出差人员回公司后，必须在五日内到财务报销，否则将不给予新增借款。借款后如果情况发生变化，借款事项不成立，应在3日内退回所借款项，否则不给予新增借款；备用金借款应严格控制在2千元以内,由分管领导（或子公司单位负责人）签批，长期驻外人员按核定的定额备用金限额执行；严禁欠款或未报帐者以他人名义借款；营销活动借款应注明事由按资金开支程序单独签批。
4、由于工作的临时变动出现的正常车船票、机票退票，经单位（部门）负责人签字，总经理助理批准可报销。丢失的票据（含车船票、机票）一概不报销，补贴经共同出差的人员证明，经单位（部门）负责人签字，可酌情支付。
5、单据粘贴需规范、统一，符合档案管理要求。在相 应位置应列明大写金额，字迹清晰、规范，大小写完整一致，不得涂改。
6、差旅费审批程序按《某某开发有限公司关于资金开支审批程序的规定》进行。将来若实行二级核算时，单位的审批人必须是核算单位负责人，单位负责人因特殊原因不能审批，可书面委托主持工作的领导审批，并将委托书转相应的财务部门备案。签批字迹要清晰，填写位置要恰当。
7、参加会议必须凭会议出具的会议证明或会议邀请函实报实销，已享受会议伙食补助费的不再享受会议期间的出差补助费。公司举办展示会，根据实际情况由公司总经理（总经理助理）确定报销标准。 8、其他费用（包括业务招待费、公关招标费等）应单独审批报销，不得与差旅费混在一起。 五、关于出差时间的计算：
（1）出发时间的计算： 12：00点（含12：00）以前出发算1天； 12：00——17：00（含17：00）出发算半天； 17：00以后出发当天无补助。
（2）返回时间的计算：12：00（含12：00）以前返回算 半天；
12：00以后返回算1天
（3）出发时间及返回时间都以车、船、机票上所载时间 作为依据。
六、对报销票据的要求： 1、 车票：
1） 车票上出现单位盖章或盖章有效字样时，必须加盖出票单位印章方可报销。印章不清晰，视同无印章不予报销。
2） 所贴车票必须与差旅费报销单上所填写的起止日期、出差路线一致。如果所附车票没有明确标明起止地点的，应自己写上。 3） 对非同一次乘车却出现票号相连的票的现象，将不予报销；对于弄虚作假者，将给予票据金额两倍的罚款。 2．：
1） 必须是印有“全国统一监制章”的正规，的户名必须写全称。例如，“某某开发有限公司”不能简写为“某某房地产”或其它名称。
2） 跨行业（住宿、餐饮、商业零售等）不可互相混用。
3） 金额（无论大写、小写）填写有错误、描画或涂改的，只能由的出具单位重新开具，而不能自己在原上进行更正。如果记载的其他内容确实有误的，应当由的出具单位重新开具或进行更正，如果进行更正，开具单位还应当在更正处加盖该单位的印章。
4） 收据分为行政事业性收据和非行政事业性收据。行 政事业性收据可以作为报销凭据。 七、本规定自 年 月 日起执行。 八、本规定解释权归公司财务部。 关于国内差旅费报销标准的规定
一、目的
为完善本公司员工因公出差各项支出，现对公司员工出差开支作如下规定。 二、适用范围
本规定适用于大连思凡服装服饰有限公司全体员工。 三、相关条款
（一）乘坐交通工具等级标准
1、董事长、总经理、董事，可以乘坐任何交通工具，但必须本着节约的原则。 2、 副总经理、总经理助理、总监、部门经理赴直辖市可乘坐火车中的软座（须12小时以上），长途客车或二等舱以下客船；赴其他城市可乘坐火车中的硬座、硬卧（须6小时以上），长途客车或高速客轮。乘坐飞机订购五折以下折扣机票无须报批，五折以上机票须经总经理书面批准。机场大巴可以报销。
3、 其他人员出差可乘坐火车中的硬座、硬卧（须6小时以上），长途客车（不包含豪华大巴）或三等舱以下的客船。乘坐飞机所购机票+燃油费+机场建设费金额低于火车票/船票金额无须报批，否则需报部门经理审核，总经理审批。机场大巴可以报销。
4、 员工出差，凡在当地有夕发朝至火车车次的要求一律乘座此车次到达目的地，如不按此规定执行，所发生的住宿及交通费一律自行承担。 （二）差旅费用报销办法
1、出差人员按上述乘坐交通工具等级标准发生的交通费实报实销，超等级乘坐产生的差额由出差本人负担。
2、出差当天往返的（大连地区除外），其市内交通费及伙食补助省会以上城市40元，一般城市30元，县级城市25元。
3、出差一天以上的，且出差目的地公司提供住所的，不予报销住宿费，其市内交通费及伙食补助无论时间长短采用包干的办法执行。具体标准见附表一。 4、出差一天以上七天以内的，且出差目的地公司不提供住所的，其住宿、市内交通费及伙食补助采用包干的办法执行。具体标准见附表二。出差8天及以上的住宿费由行政部、总经理办公室共同按当地实际情况确定标准，其市内交通费及伙食补助采用包干的办法执行，具体标准见附表一。
5、出差一天以上的，若出发时间在上午8：00以前的，出发当天补助按目的地有住所包干标准（表一）的100%发放；若出发时间在中午12：00以前的，出发当天补助按目的地有住所包干标准（表一）的75%发放；若出发时间在中午12：00及以
后的，出发当天补助按目的地有住所包干标准（表一）的50%发放。
6、出差一天以上的，若返回时间在中午12：00以后的，出差当天补助按目的地有住所包干标准的50%发放。若返回时间在中午18：00以后的，出差当天补助按目的地有住所包干标准的100%发放。 7、本规定不适用驻外，在外学习或出guo差旅情况。因特殊原因超过本规定标准的，须总经理批准后方可执行。 （三）相关规定 1、外派工作半年以上的，原则上每工作满二个月可返回原居住地休假一周（需提前15天报批）。往返交通依差旅标准统一执行。
2、驻外人员（外派一个月以上）在当地的办公费用，以个人费用形式在公司财务核报。
3、驻外人员（外派一个月以上）应在到达当地两日内更换成当地的手机号码。不执行此规定者，不予报销话费。
4、驻外人员到达所辖柜位出差应在当地寻找合适的长期合作住所，并本着精简节约的原则，由市场部、行政部、总经理办公室共同确定住宿标准（住宿标准另行通知）。
5、驻外人员不执行有住所包干标准（表一）的补助，按照第（三）款第11条补助标准执行。
6、由公司统一安排食宿的会议或培训活动，不执行此标准。 7、所有员工回大连工作或参加培训、会议，如公司无交通餐饮安排，每日补助经理级以上30元，其他员工20元，长期驻大连(20天以上)的员工10元每日。 8、不在上述规定所列范围内的临时及特殊情况的出差，需各相关部门报总经理审批确认补助标准后交人力资源部，财务部备案。
9、同性别员工同时到同一地出差时，发生的住宿费用，按标准予以报销（7天内按无住所标准报销1人次；7天以上由行政部、总经办核定住宿标准），其他出差人员按级别享受有住宿补助标准。 10、在外地连续出差20天以上1个月以下视为长期出差，公司将予以相应额外补助。补助标准为：直辖市及计划单列市每月500元，其它城市每月400元；此项补助随着差旅报销一并发放，不满一个月按实际出差天数进行发放，出差日期以往返车票日期为准。
11、驻外人员在上海、北京每月公司给予额外驻外补助，副总经理以上2500元/月，
总监2000元/月，部门经理1800元/月，部门副经理1500元/月，部门经理助理
级别1200元/月，品牌运营部职能主管1000元/月，其他人员800元/月；其他城市副总经理以上2000元/月，总监1600元/月，部门经理1400元/月，部门副经理1200元/月，部门经理助理级别1000元/月，品牌运营部职能主管800元/月，其他人员600元/月。 （四）包干标准
xx年9月21日 差旅费报销制度 1、差旅费的报销标准：
2、报销要及时，时间以返回之日起10天以内(特殊情况除外)； 3、报销票据要齐全、真实有效，车船票上日期、起始地点要与出差情况一致，否则不予报销。报销单要填写完整，票据粘贴要整齐，车船票背面要签名，报销单上不能有金属物。
4、报销差旅费时，责任科室为复核人（复核出差时间、事由），总务主任为审核人（审核差旅费标准），校长为审批人。 5、复核人、审核人及审批人要做到认真审核，由复核人、审批人和审核人签字，出纳方可报销。
6、出差报销程序：出差人凭出差审批单到总务处申领报销单→出差人填写报销单→责任科室复核→审核人审核→审批人审批→出纳报销→会计入帐。 淳安县浪川乡中心小学 xx年1月14日 出guo差旅费报销标准
临时出guo人员费用开支标准和管理办法 （财行〔xx〕73号）
第一条 为了规范和加强临时因公出guo人员的费用开支管理，加强预算的监督，提高资金使用效益，保证外事工作的顺利开展，根据《 * 预算法》及其《实施条例》，特制定本办法。
第二条 本办法适用于 * 机关、民主党派、人民团体、事业单位因公组派临时代表团组的出guo人员（ 以下简称出guo人员）。 第三条 各单位要按照 * 、 * 关于严格控制出guo团组和人员的精神，加强出guo团组的管理，压缩出guo团组规模，控制出guo人数。出guo团组要根据出访的任务，认真编制出访计划。 第四条 各单位要认真贯彻“勤俭办外事”的方针，在核定的年度财政预算内组织安排出guo活动，严格执行各项费用开支标准，不得擅自突破。出guo人员在出guo前，要按规定的开支标准编制经费使用计划，送财务部门审定，并经所在单位领导批准后予以预付经费。 各单位不得随意向下属单位或企业摊派与出guo活动相关的费用。 第五条 出guo人员的国际旅费按以下办法执行：
（一）出guo人员要选择经济合理的路线。所选航线有中国民航的应按规定乘民航班机，并尽可能购买往返机票。
（二）出guo人员除 * * 及有特殊情况经批准乘坐专机外，均应乘坐国际班机和国际列车。副部级以及相当于副部级以上人员，可乘坐飞机头等舱、轮船一等舱、火车高级软卧包厢；司局级以及相当于司局级人员可乘坐飞机公务舱、轮船二等舱、火车软卧；其他人员均乘坐飞机经济舱、轮船三等舱、火车硬卧。其所发生的国际旅费在上述标准内据实报销。
（三）出guo人员乘坐国际列车，国内段按国内差旅费的有关规定执行；国外段超过6小时以上的按自然（日历）天数计算，每人每天补助12美元。
第六条 出guo人员根据出访任务需要在一个国家城市间旅行，应事先在出访计划中列明，并报本单位外事、财务部门批准。出guo人员在批准的计划内旅行，其城市间交通费凭有效的城市间原始交通票据实报实销。
第七条 出guo人员在国外的伙食费和公杂费（指用于市内交通、邮电、办公用品和必要的小费等项目），按以下办法：
（一）除特殊情况外，出guo人员伙食费、公杂费均按规定的标准发给个人包干使用。包干天数按离、抵我国国境之日计算。 （二）根据工作需要和特点，不宜个人包干的代表团组，其伙食费和公杂费由代表团组统一掌握，包干使用。
（三）外方以现金或实物形式提供伙食费和公杂费接待我代表团组的，出guo人员不再领取伙食费和公杂费。
（四） * * 率领的代表团，其伙食费和公杂费管理办法另行制定。 第 出guo人员在国外的住宿费，按以下办法执行： （一） * * 按实际开支住宿费实报实销；副部级以及相当于副部级以上人员根据工作需要，本着节约的原则安排，据实报销；其他人员在规定的住宿费标准之内予以报销。
（二）参加大型国际会议或活动的出guo人员，原则上应按住宿费预算标准执
行，如对方组织单位要求统一安排，亦应严格把关，通过询价方式从紧安排，超出预算标准的，可据实报销。
第九条 出guo人员个人国外零用费，按离、抵我国国境之日计算。每人每次出guo在10天以内的，发给50美元；超过10天的，从第11天起，每人每天发给5美元。
第十条 出guo人员在国外原则上不赠送礼品、不搞宴请。确有必要赠送礼品的，必须按照节约、从简的原则，严格按照 * 《关于在对外公务活动中赠送和接收礼品的规定》（ * 第133号令）和财政部、 * 《关于对外赠送礼物金额标准的规定》[（93）财外字第834号]执行。确需宴请的，应连同出guo活动计划一并报批，宴请标准按照所在国家一人一天的伙食费包干标准掌握。
第十一条 出guo人员回国报销费用时，必须凭有效票据填报有团组负责人审核签字的国外费用报销单（具体表格由各单位制定）。各种报销凭证用中文开支内容、日期、数量、金额等，并由经办人签字。 第十二条 出guo人员赴欧元区国家，其住宿费、伙食费、公杂费开支标准均以欧元作为货币单位。在欧元未进入流通领域之前，出guo团组可按欧元标准相应领取以固定折算率计算的当地货币，或直接领取美元，比价以领取经费之日中国人民银行总行发布的欧元与美元比价确定。
第十三条 出guo人员在有出guo（境）任务的每一公历年度内，每人可一次自费购买外汇200美元。属于 * 、民主党派、人民团体、事业单位的出guo人员的个人自费购汇，按照《非贸易非经营性外汇财务管理暂行规定》（ * 财政部令第7号）中的购汇手续，由组团单位统一办理；其他出guo人员的自费购汇，按照中国银行的有关规定办理。
第十四条 各单位因公临时赴、、地区的人员，均执行本办法。 第十五条 边境地区有频繁出guo任务的人员，其出guo费用开支标准和管理办法，由所在省、自治区 * （局）根据实际情况具定，并报财政部备案。
第十六条 各单位要加强对出guo人员执行财经纪律的教育，对出guo人员违反规定的开支一律不予报销，弄虚作假的不正当所得必须全部以外币退赔，所购物品一律交公或按国内市场价收取人民币，并依照国家有关违反财规的规定给予行政处罚和罚款。
第十七条 国有企业和其他因公临时出guo人员的各项费用开支标准，参照规定执行。
第十 本办法由财政部负责解释。
第十九条 本办法自发布之日起执行。财政部、 * 《关于临时出guo人员费用开支标准和管理办法的规定》（财外字[1995]第250号）同时作废。 附：各国家和地区住宿费、伙食费、公杂费开支标准表 序号 国家和地区 币别 每人每天 住宿费标准 每人每天 伙食费标准 每人每天 公杂费标准 一 亚洲
01 蒙古 美元 60 20 13 02 朝鲜 美元 70 30 15
04 日本 日元 9000 6000 2500 05 缅甸 美元 55 23 10 06 巴基斯坦 美元 55 20 10 07 斯里兰卡 美元 55 20 10 08 马尔代夫 美元 55 20 10 09 孟加拉 美元 55 20 10 10 * 美元 70 32 18
11 阿拉伯联合酋长国 美元 70 30 15 12 也门 美元 70 30 15 13 阿曼 美元 70 32 18 14 伊朗 美元 55 25 18 15 科威特 美元 90 40 18
16 沙特阿拉伯 美元 75 37 15 17 巴林 美元 55 35 15
18 以色列 美元 80 37 15
19 巴勒斯坦 美元 80 37 15 20 文莱 美元 70 30 15 21 印度 美元 55 25 10 22 不丹 美元 55 20 10 23 越南 美元 55 20 10 24 柬埔寨 美元 55 20 10 25 老挝 美元 55 20 10
26 马来西亚 美元 65 22 10 27 菲律宾 美元 65 22 10 28 印度尼西亚 美元 65 22 10 29 东帝汶 美元 65 35 13 30 泰国 美元 55 22 13 31 新加坡 美元 70 25 13 32 阿富汗 美元 40 20 10 33 尼泊尔 美元 55 20 10 34 黎巴嫩 美元 70 25 13
35 塞浦路斯 美元 50 20 13 36 约旦 美元 50 22 15 37 土耳其 美元 50 20 13 38 叙利亚 美元 50 20 13 39 卡塔尔 美元 70 37 13
40 、 港元 600 200 100 41 美元 90 40 18 二 非 洲
42 马达加斯加 美元 45 20 10 43 喀麦隆 美元 45 25 10 44 多哥 美元 45 25 10
45 科特迪瓦 美元 45 25 10
47 阿尔及利亚 美元 65 30 13 48 卢旺达 美元 50 25 10 49 几内亚 * 美元 65 30 13 50 埃塞俄比亚 美元 50 20 10 51 厄立特里亚 美元 50 20 10 52 莫桑比克 美元 50 20 10 53 塞舌尔 美元 70 30 10
肯尼亚 美元 65 20 13 55 利比亚 美元 65 30 13 56 扎伊尔 美元 65 25 13 57 安哥拉 美元 70 30 13 58 赞比亚 美元 55 20 13
59 几内亚比绍 美元 55 20 10 60 突尼斯 美元 40 25 10 61 布隆迪 美元 55 25 13 62 莱索托 美元 40 25 13
63 津巴布韦 美元 45 25 13 尼日利亚 美元 70 30 13 65 毛里求斯 美元 55 25 11 66 索马里 美元 50 35 10 67 苏丹 美元 65 25 13 68 贝宁 美元 40 25 10 69 马里 美元 40 25 10 70 乌干达 美元 65 25 13
71 塞拉立昂 美元 50 25 13 72 吉布提 美元 55 30 13 73 塞内加尔 美元 40 25 10 74 冈比亚 美元 65 30 13 75 加蓬 美元 45 30 10
76 中非 美元 40 25 10
77 布基纳法索 美元 40 25 10 78 毛里塔尼亚 美元 60 30 10 79 尼日尔 美元 40 25 10 80 乍得 美元 40 25 10
81 赤道几内亚 美元 40 25 10 82 加纳 美元 50 30 10 83 坦桑尼亚 美元 40 25 13 84 刚果 美元 40 25 10 85 埃及 美元 65 25 13
86 圣多美和普林西比 美元 65 25 10 87 博茨瓦纳 美元 65 25 13 88 南非 美元 65 25 13 纳米比亚 美元 40 25 13
91 利比里亚 美元 55 25 13 92 佛得角 美元 50 25 10 93 科摩罗 美元 40 25 10 三 欧洲
94 罗马尼亚 美元 65 25 10 95 南斯拉夫 美元 65 25 10 96 马其顿 美元 65 25 10
97 斯洛文尼亚 美元 65 25 10 98 波黑 美元 65 25 10 99 克罗地亚 美元 65 25 10 100 阿尔巴尼亚 美元 65 20 13 101 保加利亚 美元 65 20 13 102 * 联邦 美元 70 20 10 103 立陶宛 美元 70 20 10
104 拉脱维亚 美元 70 20 10 105 爱沙尼亚 美元 70 20 10 106 乌克兰 美元 70 20 10
107 阿塞拜疆 美元 70 20 10 108 亚美尼亚 美元 70 20 10 109 格鲁吉亚 美元 70 20 10
110 吉尔吉斯斯坦 美元 70 20 10 111 塔吉克斯坦 美元 70 20 10 112 土库曼斯坦 美元 70 20 10 113 乌兹别克斯坦 美元 70 20 10 114 白 * 美元 70 20 10 115 * 斯坦 美元 70 20 10 116 摩尔多瓦 美元 70 20 10 117 波兰. 美元 65 20 13 118 德国 欧元 105 35 20 119 荷兰 欧元 80 35 20 120 意大利 欧元 85 40 15 121 比利时 欧元 95 35 15 122 奥地利 欧元 85 35 15 123 希腊 欧元 70 35 15 124 法国 欧元 85 35 20 125 西班牙 欧元 70 35 15 126 卢森堡 欧元 95 35 15 127 爱尔兰 欧元 80 40 20 128 葡萄牙 欧元 95 35 15 129 芬兰 欧元 85 35 15 130 捷克 美元 65 20 13
131 斯洛伐克 美元 65 20 13 132 匈牙利 美元 65 20 13 133 瑞典 美元 75 30 15 134 丹麦 美元 75 30 15
135 挪威 美元 70 30 15 136 瑞士 美元 80 40 18 137 冰岛 美元 80 40 18 138 马尔他 美元 50 27 12 139 英国 英镑 70 25 12 四 美洲
140 美国 美元 80 30 15 141 * 美元 50 28 15 142 墨西哥 美元 50 30 13 143 巴西 美元 55 20 13 144 牙买加 美元 55 20 13
145 特立尼达和多巴哥 美元 70 30 13 146 厄瓜多尔 美元 50 20 13 147 阿根廷 美元 70 25 13 148 乌拉圭 美元 70 30 13 149 智利 美元 65 20 13
150 哥伦比亚 美元 55 20 13 151 巴巴多斯 美元 75 35 13 152 圭亚那 美元 65 25 13 153 古巴 美元 45 25 13 1 巴拿马 美元 65 20 13
155 格林纳达 美元 70 25 13 156 安提瓜 美元 70 35 13 157 秘鲁 美元 50 20 13
158 玻利维亚 美元 50 30 13 159 尼加拉瓜 美元 50 20 13 160 苏里南 美元 65 35 13
161 委内瑞拉 美元 65 20 13 162 海地 美元 80 30 15 163 波多黎各 美元 80 30 15 1 多米尼加 美元 80 30 15 165 巴哈马 美元 80 30 15
166 圣卢西亚 美元 75 35 13 167 阿鲁巴岛 美元 75 35 13 168 哥斯达黎加 美元 65 20 13
五 大洋州及太平洋岛屿 169 澳大利亚 美元 60 25 13 170 新西兰 美元 60 30 13
171 西萨摩亚 美元 65 25 13 172 斐济 美元 65 25 13 173 巴布亚新几内亚 美元 65 35 13 174 密克罗尼西亚 美元 65 35 13
175 马绍尔群岛 美元 65 35 13 176 瓦努阿图 美元 65 35 13 177 基里巴斯 美元 65 35 13 178 汤加 美元 65 35 13 179 帕劳 美元 65 35 13
180 库克群岛 美元 65 35 13 181 所罗门群岛 美元 65 35 13 TOP
差旅费补助标准 一、 目的
根据公司业务发展的需要，规范公司差旅费开支的标准，特制定本制度。 二、 适用范围
全公司 三、 职责：
1、 公司财务部负责监督公司各部门实施本制度。
2、 各部门主管领导为本部门所有费用支出审核的第一责任人。 四、 各级别人员开支标准
出差期间的报销标准，按职员、主任（区域经理级）级（含部门主管）总监级四级报销标准。 说明：
A类城市（6个）：北京、上海、广州、深圳、珠海、厦门。 B类城市（61个）： 1、省会、直辖市（29个）
天津、重庆、哈尔滨、长春、沈阳、呼和浩特、石家庄、乌鲁木齐、兰州、西宁、西安、银川、郑州、济南、太原、合肥、武汉、长沙、南京、成都、贵阳 、昆明、南宁 、杭州、南昌、拉萨、福州、台北、 海口。
2、其他地区（32个）：宁波、温州、台州、金华、泉州、佛山、东莞、中山、湛江、北海、汕头、苏州、无锡、常州、临沂、洛阳、曲靖、桂林、延安、遵义、九江、宜宾、青岛、威海、烟台、潍坊、日照、唐山、大连、鞍山、大庆、鄂尔多斯。 C类城市：其他城市 五、 伙食补助规定
1、 本市所辖市/区及周边城市出差，当日往返补助20元/天。市内
出公差不能回公司就餐的补助15元/天。
2、 市外省内出差，当日往返的，补助40元/天，当日不能往返的
参照外省出差住宿补助标准。
3、 办事处人员出差到附近地区，当日往返的40元/天，当日不能
往返的参照外省出差补助标准。
4、 出差伙食补助实行包干办法、按出差的自然天数计算。不需出
具补助票据。
六、 差旅费报销的一般规定
1、 出差人员的住宿费实行限额凭据报销，按实际出差自然天数计
算报销。
2、 业务人员出差借款，要事先还清借款，前不清后不借。由本部
门总监签批，部门借款汇总表由总经理批准并交财务部备案。其他特殊费用须提前申请特别说明后由总经理批准。 3、 出差期间非工作需要的一切费用均由个人自理。
4、 按规定在公司工作实习期满，正式录用的父母不在本市的外地
未婚大学生及公司特聘家庭不在本市的外地人才享受一年一次探亲待遇的，只报销往返车船费。车船费标准参照出差标准。其余费用不予报销。
5、 因公乘坐飞机的，由机场到市内，如果在晚上10点以后降落的，
可以乘坐出租车，否则一律报销机场巴士费用。
6、 票据必须按时间先后顺序粘贴，每张粘贴单最高粘18张票。并
在票据右上角注明时间、地点、金额。
7、 出差回公司七日内将粘贴好的票据交给财务审核报销。否则按
占用公司资金处理每天收取占用费5元。 8、 任何人不得随便接受客户的吃请及其他礼物。 七、报销规定：
1、 车票：50元以上的车票一律凭机打票，如果是手撕，只按
票价8折给予报销。
2、 购票或退票手续费报销限额30元/次/人，超出部分自理。 3、 住宿和市内公交，必须是到达目的地的，否则不
予报销。
4、 出租车票需注明出发地，目的地及乘车日期、时间、金额。 5、 不是合格和连号车票一律不予报销，包括住宿和出租
车。
6、 因票据丢失的，不得用其他票替代，需先提供文字报告说明情
况报总经理批准后，按票据金额报销80%，自己承担20%，经财务审核后另行报销。 八、 住宿费报销规定
1、 出差住宿费在规定的限额内凭据报销，超过规定标准个人自理。
情况特殊需电话请示分管总监批准方可住宿。回公司后出具书面报告经分管总监签批后方可报销。
2、 出差人员有接待单位接待的，一律不予报销住宿费用。 3、 凡同性出差同一地点的，两人只能报一个人的住宿费用，费用
限额按级别实行就高原则。总监级以上根据情况可以单独住宿，但注意节俭费用。
4、 同时出差在同一地点的所有人的在回公司后必须同时报销,
否则，一经发现相关责任人包括分管领导各自罚款50-200元不等。
5、 在办事处所在地出差的，一律吃住在办事处。不能在办事处吃
住的特殊情况需请示总经理，回公司后出具书面报告经总经理签批后方可报销。 九、 交通费报销规定
1、 火车:可以乘坐普快、特快及动车、高速铁路的普通硬座，乘坐
普通火车6小时以上的，或者乘坐不超过6小时但在0点以后下车的，可购相应的硬座卧铺票。
2、 无卧铺票坐茶座40元以下的凭票实报。
3、 轮船：任何人不得乘坐二等（含二等）以上仓位或豪华游艇。 可以乘坐硬座快艇。
4、 汽车：在出差目的地出租车限额30元/天。出差当日及回来当
日允许报一次营口市内出租车票。销售总监出租车费实报。 5、 短途出差费用只报销客车票，下午5点以后允许坐穿线车。其
他特殊情况需提前请示总经理批准。
6、 飞机：乘坐普通火车或汽车需10小时以上的，可以选择乘坐飞
机：（1）公司总监级机票须9折及以下，级8折及以下实报。（2）主任（含区域经理）7折及以下，业务人员6折及以下实报，
无打折机票须提前请示总经理并出具书面报告批准后方可乘坐，否则一律参照目的地普通火车硬卧同等价位报销。
7、 特殊情况需请示总经理后再定。本标准实施以后，对特殊费用
不是特批的不给报销。 十、 带车出差报销规定
带车出差除交通费外其余按正常出差标准执行。
十一、本标准自xx.5.1起执行，由财务部负责解释。此前所有相关标准一律作废。 差旅费标准及报销办法
一、根据本公司的具体情况，制定差旅费开支标准及报销办法，本办法自公司行文公布之日起生效。
1、公司员工在省外出差，住宿费在规定的标准内实报实销，不包干使用；伙食补助费按出差自然(日历)天数实行定额包干。 2、公司员工出差，执行公司统一补助标准（按所到地类区有所不同）；补助标准由公司根据实际情况合理确定。 附件四：
校园招聘差旅费报销标准校园招聘差旅费报销标准指导标准指导（指导（xx届）
(适用于参加招聘的副总级以下人员，副总级以上人员按各产业公司出差标准执行)
一、相关定义 相关定义
1、统筹招聘人员：包括先遣人员和集团统筹招聘小组的成员。在校园招聘会召开之前，代表集团各产业公司提前3-4天完成招聘会前期准备及服务工作的人员，包括信息发布、张贴海报、落实招聘会场及人员住宿等。
2、其他招聘人员：在校园招聘期间到达招聘现场，协助各产业公司开展各自单位的招聘活动的人员。其他招聘人员发生的费用由各公司承担。
二、校园招聘费用标准一览表 校园招聘费用标准一览表 费用标准及承担 用标准及承担 备注 备注 统筹招聘人员 统筹招聘人员 其他招聘人员 其他招聘人员
据实报销。建议乘火车 在途费用 在途费用 各公司承担费用。 原则上2-3人一间。出现男、女单
150元╱天╱人计入据实报数时，在不超过300元╱天的额度住宿费 公共费用。 内经招聘组长请示集团HR总监批销。 按各自准后据实报销。
50╱天╱人 公司标伙食费 包干 差旅费 计入公共费用 准执行。 各公司市内 30元╱天 凭票报销 承担费交通费 计入公共费用 根据话费使用情况报用。
已享受话费补贴的不再报销 手机费 销，每站不超过150 元，计入公共费用 项目 项目 明细 明细 三、相关说明 相关说明
1、以上标准仅在xx届大学生校园招聘活动期内（xx年10月至11月10日）有效。
2、以上标准仅作为本次校园招聘的指导性，各产业公司可根据各自实际情况参照执行，不作硬性规定。
3、凡参加本次校园招聘活动的人员，费用报销只能选择一种，要么是按以上标准，要么按各自公司标准，不得重复报销。 4、先遣小组发生的费用需分摊到公共费用的，必须经先遣组长签字确认，并报集团人力资源部审核同意后分摊。
5、招聘人员所有的在各自公司报销的费用，需在返回的一周内报集团HR备案，便于集团统计校园招聘费用。
6、先遗小组和统筹招聘小组发生的费用由各单位先预支，招聘结束后再统一交集团HR审核分摊。
7、本指导解释权在集团人力资源部。 集团人力资源部 xx年9月29日
财政部发布的各地差旅住宿费和伙食补助费标准
单位：元 序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 省份 北京 天津 河北 山西 内蒙古 辽宁 大连 吉林 黑龙江 上海 江苏 浙江 宁波 安徽 福建 厦门 江西 山东 青岛 河南 河北 湖南 广东 深圳 广西 海南 重庆 四川 贵州 云南 陕西 甘肃 青海 宁夏 住宿费标准 厅级（单间或标准间） 其他人员（标准间） 500 350 450
320 450 480 460 480 490 450 450 500 490 490 450 460 480 490 470 480 490 480 480 450 490 500 470 500 480 470 470 480 500 460 470 500 470 480 310 310 320 330 340 310 310 350 340 340 330 310 330 340 320 330 340 330 320 330 340 350 330 350 330 320 320 330 350 320 330 350 330 340 伙食补助费标准 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 120 100 100 120 100 120 附表
财政部发布的各地差旅住宿费 和伙食补助费标准 单位：元
住宿费标准 省份 部级 （普通套间） 北京 天津 河北 山西 内蒙古 辽宁 大连 吉林 黑龙江 上海 江苏 浙江 宁波 安徽 福建 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 司局级 （单间或标 准间） 500 450 450 480 460 480 490 450 450 500 490 490 450 460 480 其他人员 （标准间） 350 320 310 310 320 330 340 310 310 350 340 340 330 310 330 伙食补助费 标准
100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 厦门 江西 山东 青岛 河南 湖北 湖南 广东 深圳 广西 海南 重庆 四川 贵州 云南 陕西 甘肃 青海 宁夏
800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800
490 470 480 490 480 480 450 490 500 470 500 480 470 470 480 500 460 470 500 470 480
340 320 330 340 330 320 330 340 350 330 350 330 320 320 330 350 320 330 350 330 340
100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 120 100 100 120 100 120 1、境内差旅标准 （1) * 公司 2、境外差旅标准
（1）不随团境外差旅标准（具体标准出行前总经理单独批准，否则采用此标准）
（2）随团境外差旅，公司将额外按以下标准给予员工个人补助（出差前由总经理单独批示）
1、 * 地区划分： 特级地区： 上海市、北京市 A类地区：
除天津、重庆外，还有
广东省：广州、深圳、珠海、汕头、佛山、东莞 福建省：福州、厦门 海南省全部
广西区：南宁、桂林 云南省：昆明 四川省：成都 陕西省：西安 湖南省：长沙 湖北省：武汉 河南省：郑州 河北省：石家庄 山西省：太原 江西省：南昌 安徽省：合肥、黄山
浙江省：杭州、宁波、温州 江苏省：南京、苏州 山东省：济南、青岛 辽宁省：沈阳、大连 吉林省：长春、吉林 黑龙江省：哈尔滨 青海省：西宁 区：乌鲁木齐 甘肃省：兰州 宁夏区：银川 区：拉萨 B类地区：除特级地区、A类地区以外的地区。 2、关于乘坐飞机的规定：
2.1部门经理级（含）以上出差方式可自行决定；
2.2部门主管、经理助理（含）以下级别员工出差方式一般为火车（硬卧、硬座、不包括软卧、软座）、汽车、轮 船；除特殊情况外；
2.3飞机经济舱票价不高于火车普通硬卧票价的10%或者紧急特殊情况下经总经理（或财务经理）批 准后可乘坐 飞机；
2.4员工乘坐飞机应通过公司统一订票，并由公司与航空公司统一结算；特殊情况可以自行购票，但 要争取最低 折扣机票，并在报销时附加说明； 3、关于乘坐火车的规定
3.1为提高工作效率和节约经费，提倡出差人员乘坐夕发朝至列车，出差人员乘坐夕发朝至列车硬卧 的，按乘
车次数每次另外补助80元；选择乘坐夕发朝至列车软卧的，不享受\"夕发朝至\"补助。夕发朝至是指夜间乘坐火车，次日凌晨到达； 3.2火车订票费应符合当地通常的订票费标准，如有特殊情况，须详细说明订票费超额原因。与乘坐火车有关的行
李打包费可以根据需要报销；而音乐茶座费，优先通行费等费用则不允许报销； 3.3出差人员乘坐硬座按硬座票价的20%补贴其本人，但车程时间短于4个小时的除外。 4、关于乘坐长途巴士的规定
4.1城际间均应提供标准的机器打印来报销，如无机打，则应以标准的机打票价格来报销；如果申请报销
的金额大于机器打印的价格，则应详细注明原因； 4.2对价格远远高于普通巴士费的，财务有权按核定金额报销； 5、关于住宿费用报销的规定
5.1上表中住宿标准按每次实际住宿标准计算；
5.2同性两人共同出差按一标准间计算，不允许多人累计计算； 5.3住宿天数一般应小于出差天数, 乘坐夕发朝至火车往返应再减除2个住宿天数; 住宿地应与差旅目的地一致,
且住宿天数应与火车票、飞机票日期计算出来的应住宿天数不冲突；
5.4住宿费应为酒店宾馆招待所的,如果为其它类型的,应要求申请人详细解释原因； 5.5申请人不得将住宿期间自费的项目，如：宾馆饮料、酒店用餐费等合并开成房费。 6、关于伙食补助费用报销的规定
6.1差旅期间的招待餐费扣减伙食补助，其招待餐费按公司客户招待费制度执行；
6.2参加会务活动，食宿由主办方全包时，公司不再给予伙食补助；原则上包1餐不扣补助，包2餐扣0.5天补助，包3餐扣1天补助，以此类推。在报销时提交人应主动扣除相应补助。 6.3具体餐补标准见附件。
7、关于差旅期间发生的市内交通费报销的规定
7.1差旅费中的市内交通费的标准不包含进出车站、码头、机场发生的交通费。进出车站、码头、机场发生的交通费可据实报销，但日期须与火车、飞机等的日期符合；
7.2如果出发或返回当日所带行李较多，可报销一次当日从家往返公司的出租车票，票面日期同样须与出发当日的火车、飞机票面日期联系上，并占用当日交通费标准；
7.3目的地的出租车费、公共交通费，票据日期须与出差期间完全相符； 7.4每张出租车票的抬头,须与差旅地点一致； 7.5不允许以交通充值卡报销出租车费或公共交通车费。 8、关于差旅途中发生的其它费用报销的规定
8.1餐费：差旅费中一律不允许报销任何餐费，因业务需要发生的招待费用，可与当月招待费一并报 销； 8.2上网费用和电话费：对某些不具备上网条件的宾馆，如果因业务需要发生的上网费，可以酌情报销；但如
果有电话费发生，不管额度大小，应一律单独开具，并入当月手机费中报销。
9、关于超标准报销的规定（特别规定）
9.1超标准乘坐交通工具应该由部门经理事前邮件审批同意，特殊情况下，可以先电话确认，事后补批；报销时必
须走超标准流程，备注栏注明超标原因，同时必须打印部门经理审批同意的邮件作为报销附件； 9.2走超标准流程报销时，由总经理、财务经理共同审批；
9.3对超标准乘坐飞机而没有走超标准流程，但申请时注明只按火车标准报销时，可以查找火车票标准作为参考， 给予通过，但不考虑火车票订票费等其它费用；
9.4如果和领导一同出差，领导的标准是允许乘坐飞机时，备注栏也注明了原因，则可以不走超标准流程，直接通 过；
9.5如果与乘坐火车硬卧相比，飞机票价（包括燃油附加、机场建设费及保险费吗？）不高于火车硬卧票价的1.1
倍时，申请人可以购机票乘坐飞机而不用走超标准流程，但应在备注栏详细注明； 9.6部门经理以下级别人员乘坐火车软卧视同超标准乘坐交通工具，必须走超标准流程。
10、关于差旅途中顺道办理个人私事，除事前需要领导批准外，其间所耗去的资源，在差旅费报销时需要特别说明， 并在报销金额中予以扣除。 费用定义及说明： 一、因公市外出差差旅费用
1、 城际交通费：公司驻地所在市以外城市出差产生的城市间长途交通费用。
2、 市区到机场、车站交通费：从公司驻地市、县区到达机场、火车站、汽车站的交通 费用。
3、 市内交通费：差旅目的地城市（含县、区）内搭乘交通工具所产生的交通费用。 4、 住宿费：差旅目的地城市住宿费用，特殊时段是指因当地有大型展会及全国性公共
活动造成酒店价格普遍上涨的时段，具体时间公司根据实际情况认定，其他时段为平时。住宿亲友家或无住宿的，按照允许报销标准额50%补助（报销时提供其他有效票据）。
5、 伙食补贴：员工到达差旅目的地城市第二天起可享受伙食补贴，当天到达根据误餐
次数按室内外勤误餐补贴标准发放补贴，享受伙食补贴后不再享受误餐补贴。 6、 差旅津贴：员工到达差旅目的地城市第二天起至差旅结束当天可享受差旅津贴 二、因公市内外勤差旅费用 1、 误餐补贴：员工因执行外勤无法在正常就餐时间内返回公司或需要在正常就餐时间
内外出的员工可享受误餐补贴；
2、 市内跨区县交通费：从公司驻地所在县区到达市内其他区县所产生的交通费用； 3、 县区内交通费：公司驻地所在县区内执行外勤任务所产生的的交通费用。 三、其他说明
1、 出差时由接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。
2、 出差时由公司统一派出车辆和统一安排食宿的不再享受除差旅津贴外的其他费用 报销和补贴。
3、 外出培训和参观、学习等活动所产生的相关交通费、住宿费、伙食补贴、误餐补贴
可参照差旅标准进行报销，不享受差旅津贴。
4、 以上标准非经公司明文调整不得超限额报销，实际发生费用超过标准上限的按标准
上限报销，标准上限以内的据实报销。 阜新市北方防爆器材总厂 xx-02年版 CB002 因公外出人员差旅费补助标准及报销办法
为加强企业财务管理，统一企业因公外出人员差旅费补助标准，根据财政部门相关规定结合本企业实际情况，对我厂因公外出人员差旅费补助标准及报销办法做如下规定：
1、因工作需要外出人员可预先借支差旅费款，根据路途远近及时间长短确定其借款金额，本人填写借款单，经领导批准后到财务支取。 2、外出人员宿费标准按每人每天35元标准执行，凭票报销，无票或票据丢失的不予报销，超支部分不予报销，由本人自行负担，因情况不同出现超支或节约时可享受平均不超出35元标准计算。
3、因公外出人员乘车、船最高标准为火车硬卧，船三等仓报销，超过部分由本人自行承担，如遇特殊情况或航空客运低价折扣时，在不高于同车船费20%的情况下，可事先经主管领导同意后乘飞机前往，由于出差任务紧急经领导特批方可乘坐动车。
4、因公外出人员乘坐火车从晚8时至次日晨7时之间在车上过夜6小时以上或连续乘车超过12小时的可购买卧铺票，对符合本条规定而不买卧铺票的可按以下比例给予个人补助费： （1）乘坐慢车和直快列车的按票价的60%予以补助。 （2）乘坐特快、空调列车的按票价的50%予以补助。 5、因公外出人员出差期间的伙食费补助标准按每人每天15元予以补助。补助天数均按实际天数和实际情况计算。以12：00为时间界限，如：上午出差可享受补助，下午出差则按半天予以补助。返回时上午到达不享受补助，下午到达享受全天补助，出差沈阳、锦州两地以远当天往返的可享受20元伙 第2页
阜新市北方防爆器材总厂 xx-02年版 CB002 食费补助。
6、因公外出人员每人每次可享受10元本市出租车费报销，在外期间每人每天可享受5元交通补助。（乘坐本单位车辆出行的不享受交通费补助）。由于销售人员工作的特殊性每人每天可享受10元交通费补助，对于交通费一票实支额超过补助费标准可凭正规交通票据据实报销，但取消当日补助。
7、因公外出人员返厂上班五个工作日内必须按规定将票据贴好填制好差旅费报销单，交财务按规定进行审核，审核无误后签字，经厂领导批准，连同出差人写好的出差情况汇报、安装调试维修等相关材料交销售部门登记后财务方可予以报销并收剩余款。
8、出差人员借款要严格执行前不清后不借的原则，因此造成的不能正常借款而影响公出时间的后果由本人自负。
9、遇有任何不能按上述规定执行的任何情况必须经厂领导书面批准方能报销，未经批准一律按本规定执行。
10、凡厂内出差人员借款时必须首先认真阅读本文件，明确知道各项条款并正确理解其要求，并签字认可本规定。 11、本规定从xx年3月1日起执行。 第2页
关于调整江西电大差旅费报销标准的规定 校内各部门：
根据江西省 * 赣财行[xx]74号文件《江西省省直机关和事业单位差旅费管理办法》（以下简称《管理办法》）第二十的规定，“省直各单位可根据本办法，结合本单位实际情况制定具体实施办法”。为规范差旅费管理，结合我校的实际情况，特制定如下规定： 第一条 除下述第二条、第三条补充规定外，我校的差旅费报销均按《管理办法》规定执行。
第二条 就《管理办法》中第四章第十二条关于伙食补助费标准的规定，我校做如下调整：出差人员前往省外地区出差的伙食补助费按
出差自然（日历）天数实行定额包干，每人每天50元不变。出差人员到省内地市、县出差的伙食补助费按自然（日历）天数实行定额包干，每人每天25元。
第三条就《管理办法》中第五章第十七条关于公杂费补助标准，我校做如下调整：出差人员前往省外地区出差的公杂费按出差自然（日历）天数实行定额包干，每人每天30元不变。出差人员到省内地市、县出差的公杂费按自然（日历）天数实行定额包干，每人每天20元。
第四条 本规定自通过之日起执行，本规定由计财处负责解释。同时废止赣电大校字[xx]41号文件《江西电大差旅费报销暂行规定》。 附件：《江西省省直机关和事业单位差旅费管理办法》 江西广播电视大学 xx年10月18日
江西省省直机关和事业单位差旅费管理办法 第一章 总则
第一条 为了保证出差人员工作与生活的需要，规范差旅费管理，完善公务活动接待制度，结合实际，制定本办法。
第二条 本办法适用于省直机关和事业单位，包括驻南昌市以外地区的省直机关和事业单位。
第三条 差旅费开支范围包括城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费。
第四条 城市间交通费和住宿费在规定标准内凭据报销，伙食补助费和公杂费实行定额包干。
第五条 各单位要建立健全出差审批管理制度，严格控制出差人数和天数。严肃财经纪律，加强廉政建设，不得向下级单位或其他单位转嫁差旅费。
第二章 城市间交通费
第六条 出差人员要按照规定等级乘坐交通工具，凭据报销城市间交通费。未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分自理。 (一) 出差人员乘坐交通工具的等级见下表：
(二)出差人员乘坐飞机要从严控制，出差路途较远或出差任务紧急的，经单位领导批准方可乘坐飞机。
(三)副省级及相当职务的人员出差，因工作需要，随行一人可以乘坐火车软席或轮船一等舱、飞机头等舱。
第七条 乘坐火车（包括全列软席列车），从当日晚8时至次日晨7时乘车5小时以上的，或连续乘车超过7小时的，可购买和报销同席卧铺票；乘坐全列软席列车，可购买和报销软卧票。符合规定而未购买卧铺票的，按实际乘坐的硬座票价的80％给予补助；乘坐全列 软席列车，符合乘坐卧铺规定而改乘软座的，按软座票价的40%给予补助。可以乘坐软卧而改乘硬卧的，不再给予补助。 第 乘坐飞机，往返机场的专线客车费用、民航机场管理建设费和航空旅客人身意外伤害保险费(限每人每次一份)，凭据报销。 第三章 住宿费
第九条 出差人员按照副省级人员每人每天600元，厅局级人员每人每天300元，县处级每人每天150元凭据报销。县处级以下人员报销标准省外为每人每天150元、省内为100元。
第十条 省直机关和事业单位工作人员出差应按规定的标准住宿。省外出差原则上应入住对口接待单位内部招待所或财政部门确定的定点饭店，省内出差住当地或对口部门招待所以及财政部确定的定点饭店。省内各定点饭店应为省直单位出差人员提供同等优惠价格和服务水平。
第十一条 出差人员无住宿费，一律不予报销住宿费。 第四章 伙食补助费
第十二条 出差人员的伙食补助费按出差自然(日历)天数实行 定额包干，每人每天50元。
为鼓励出差人员乘坐火车，少乘飞机，节约开支，对到省外出差的人员，乘火车且乘车时间达到5小时的，可凭车票加发60元伙食补助费。在此基础上，乘车时间每超过1小时，再加发10元伙食补助费。
第十三条 出差人员由接待单位统一安排伙食的，不实行包干办法。出差人员应向接待单位交纳伙食费，回所在单位如实申报，每人 每天在补助标准以内凭接待单位收据据实报销。接待单位收取的伙食费用于抵顶招待费开支。
第十四条 汽车驾驶员出车报销规定。汽车驾驶员在非出差期间出车，按实际出车天数报销出车补助，每人每天6元。
第十五条 夜班伙食补助费。值小夜班（到午夜12点以后）每人每晚报销伙食补助费6元；值大夜班（到次日凌晨8时）报销伙食费9元。
第十六条 机要交通员在押运途中的伙食补助费不分地区不分乘何种交通工具，按出差伙食补助费标准的200%发给。 第五章 公杂费
第十七条 出差人员的公杂费按出差自然(日历)天数实行定额包干，每人每天30元，用于补助市内交通、通讯等支出。
第十 出差人员由所在单位、接待单位或其他单位交通工具的，应如实申报，公杂费减半发放。 第六章 参加会议等的差旅费
第十九条 工作人员外出参加会议，会议统一安排食宿的，会议期间的住宿费、伙食补助费和公杂费由会议主办单位按会议费规定统一开支，在途期间的住宿费、伙食补助费和公杂费回所在单位按照差旅费规定报销。小型调查研究会等不统一安排食宿的，会议期间和在途期间的住宿费、伙食补助费和公杂费均回所在单位按照差旅费规定报销。
第二十条 工作人员参加单位指派统一安排食宿的学习和非学历培训，不发放公杂费，住宿费回所在单位按照规定报销。伙食补助费按照以下标准给予补助：
到省外学习和培训的，每人每天补助伙食费18元；到省内省级和设区市培训基地参加学习和培训的，每人每天补助伙食费9元；到县（市、区）培训基地学习培训的，每人每天6元；
凡在工作单位所在地参加学习和培训，不集中食宿的按每人每天6元发给公杂费，主要用于往返交通。
第二十一条 到上级单位挂职锻炼（简称上挂人员）、到基层单位实(见)习、工作锻炼、支援工作以及各种工作队等人员，在途期间的住宿费、伙食补助费和公杂费按照差旅费开支规定执行；上挂和在基层单位工作期间，上挂人员每人每天报销伙食补助费15元，在县（市、区）和乡镇以下挂职锻炼等人员每人每天报销伙食补助费9元，不报销住宿费和公杂费。 第七章 调动、搬迁的差旅费
第二十二条 工作人员因调动工作所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费，按出差的有关规定执行。 工作人员调动工作，一般不得乘坐飞机。
工作人员因调动工作所发生的行李、家具等托运费，在每人每公里1元以内凭据报销，超过部分自理。以上发生的各项费用，由调入单位报销。
第二十三条 与工作人员同住的家属(父母、配偶、未满16周岁的子女和必须赡养的家属)，如果随同调动，其城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费，以及行李、家具托运费等，由调入单位按被调
动人员的标准报销。已满16周岁的子女随同被调动人员调动所发生的各项费用，按一般工作人员标准报销。
被调动人员的同住家属，应与被调动人员同行。暂时不能同行的，经调入单位同意，可暂留原地。其以后迁移时的旅费，以及被调动人员的非同住家属，经批准迁到被调动人员的工作单位所在地的旅费，均由被调动人员的调入单位报销。
第二十四条 职工搬迁家属的路费。按有关规定，并经组织批准，将原未随同本人居住的配偶(非就业人员)及其同住亲属迁至工作单位所在地的，由工作人员所在单位按第二十三条规定报销旅费。 第二十五条 由转业到地方工作的干部，其差旅费按照 * 总后勤部的有关规定，由所在按合理路线、规定标准计算发给，到达调入单位后结算，多退少补，作为增加或减少单位的差旅费处理。 第八章 附则
第二十六条 工作人员出差或调动工作期间，事先经单位领导批准就近回家省亲办事的，其绕道交通费，扣除出差直线单程交通费，多开支的部分由个人自理。绕道和在家期间不予报销住宿费、伙食补助费和公杂费。
第二十七条 工作人员出差期间，因游览或非工作需要的参观而开支的费用，均由个人自理。出差人员不准接受违反规定用支付的请客、送礼、游览。各接待单位要根据各类出差人员住宿费限额标准和伙食补助费包干标准适当安排，不得以任何名义免收或少收食宿费。对弄虚作假，虚报冒领，违反规定的，应按照有关规定严肃处理。 第
二十 各市、县（市、区）机关事业单位差旅费管理办法由各地根据本地区情况，自行研究决定，报省 * 备案。省直各单位 可根据本办法，结合本单位实际情况制定具体实施办法。实行垂直管理的部门可根据本办法，结合本部门实际情况制定具体规定，并报省 * 备案。
第二十九条 本办法自xx年7月1日起实行。江西省 * 《关于修订 * 》(赣财文字［1996］第号)同时废止。其他与本办法不相符的有关规定以本办法为准。
第三十条 本办法由省 * 负责解释 丰城万恒置业有限公司 关于差旅费标准及报销暂行规定
为进一步完善财务制度，加强差旅费报销的管理，保障出差人员工作与生活的需要，使之符合科学、合理、节约的原则，结合公司的实际情况，特制定本规定。 一、差旅费借支
1、工作人员因公出差，需借现金，应填写“借款单”，由分管领导同意，财务部审核，总经理签字，方可借支现金。
2、差旅费借支使用后，必须及时清账，在返回公司 7 天内办理报销手续，一次性结清，任何人不得以任何理由拖欠、挪用，否则财务部有权从工资中扣款，以维护财经纪律。 二、差旅费实行限额包干
1、出差人员的住宿费、市内交通费、伙食补助费实行分项计算、限额包干、节约奖励、超支不报的办法。
2、对于工作性质特殊人员，经公司总经理同意，可不实行限额包干，在规定标准内，按实报销。
3、各项差旅费补贴，均按出差的自然（日历）天数计算。 三、差旅费开支的标准及范围
1、在本市需要外出工作，公司给予派车。原则上不报销任何差旅费用，如因工作或其他特殊情况不能回食堂就餐的，报销餐费标准为￥5元/餐。
2、在本省出差当日可以往返的，出差人员报销往返车票，餐费标准为早餐10元/餐、中餐40元/餐、晚餐40元/餐。特殊情况需要住宿的，须电话请示分管副总经理同意方可，住宿标准为￥150元/晚。 3、在外省出差，出差人员报销往返车票，餐费标准为早餐20元/餐、中餐50元/餐、晚餐50元/餐。住宿标准为￥180元/晚。 4、在规定标准内，按实报销，超出标准部分，原则上不报销，如有特殊情况，须经总经理批准。
5、出差期间，在车上过夜 6 小时以上的，或连续乘车时间超过十二小时的，可购硬卧铺车票。
6、符合乘坐硬卧铺条件的，如果改乘硬席，可按硬座票价的 50 ％给予补贴（直达动车除外）。
7、出差人员原则上不坐飞机，如因路途较远或任务紧急的，须经总经理批准同意后，方可乘坐飞机。
8、自带交通工具（已享受公司车辆补贴）出差的人员，不报销交通费（加油及路桥费），只报销住宿及餐费。 四、其他
1、工作人员出差期间，因游览或非因工作需要的参观开支的费用，均由个人自理。
2、工作人员外出参加会议，学习期间的伙食，住宿费，如果由召开会议单位统一安排，公司不再补贴。 五、本制度xx年8月11起开始实行 丰城万恒置业有限公司 xx年8月11日
郑州信昌汽车部品有限公司员工差旅费标准及 报销管理规定（试行） 一、总则
1、为规范公司差旅费报销标准，合理控制费用，根据公司实际，制定本规定。
2、本规定适用于公司各部门员工因公出差，参加会议、培训、探亲等。
二、出差审批程序
1、出差（指郑州市所属六市一县以外）前，须认真完整填写《出差派遣单》各项内容（一式二份），报上级领导审批后，一份留存本部门备案（部门负责人出差交总经办备案），一份作为报销依据。出
差回来后到财务部报销时需提供《出差派遣单》、《差旅费报销单》（附件1），并后附《原始单据粘单》（附件2）。 2、员工出差报销审批权限
（1）副总级人员出差由总经理审批； （2）部门负责人出差由主管领导审批；
（3）部门负责人职务以下人员出差由部门负责人审核，由主管领导审批。
3、凡出差手续不完备人员，将不予报销出差期间费用。 三、出差报销标准及要求
（一）出差人员住宿费实行限额凭票报销办法，按出差的实际住宿天数计算报销。差旅补助费实行包干办法，按出差的自然（日历）天数计算，算头不算尾（报销单据应分类粘贴并按规定填写，出现涂改痕迹一律不予报销）。
（二）国内出差住宿费开支标准
1、出差人员每人每天住宿费限额标准（见下表）职务、地区、标准
副总级甲类地区600乙类地区400 正副级 正副科长级 其他员工
（1）甲类地区400300xx00xx50 ①各省、自治区、直辖市所在地；
②广东、广西、海南、福建、浙江、江苏、山东各省地级城市；③辽宁省大连市。
（2）除甲类地区外均为乙类地区。
（3）职务级别：名单由人力资源部提出，提交财务部备案执行。 2、出差人员住宿费在规定的限额标准内凭正规票据及住宿清单报销。
3、为鼓励勤俭节约，如实际住宿费达不到规定标准的，按其节约部分的30%给予补助。
4、出差期间住宿费由接待单位负担或住亲友家，无住宿票据的，一律不报销住宿费，不执行本条第3款规定。
5、销售部门驻外办事处业务人员，只报销无房租地区的住宿费。 （三）出差交通工具标准
1、副总级以上人员可乘坐往返郑州飞机（凭票报销往返机场大巴费）；火车超过四小时以上的，可乘坐软席卧铺，有动车或直达高铁可乘坐一等座。
2、正副级人员乘坐火车，超过四小时以上的，可乘坐硬卧；有动车或直达高铁可乘坐二等座。特殊情况经公司领导批准可乘坐飞机。
3、其他员工出差四小时以上的，可乘坐硬卧。
4、正副级及以下员工出差500公里以上，当机票折扣后价格不高于火车卧铺或动车车票价格时，可以乘坐飞机，凭机票可报销机场大巴费。
（四）差旅补助费
1、公司副总级以下员工出差期间，不分职务及地区均按实际住宿天数每人每天补助60元，该项补助费用包干使用，不再凭票报销市内交通费及餐费。
2、到外地参加会议、培训的人员外出培训时，应有经总经办、人力资源部审核后的会议及培训确认单，并注明住宿费用承担方、住宿标准、培训人数和培训天数。会议、培训如由对方承担食宿费用，报销时只计发往返各一天的补助费用。公司员工长期去同一城市进行培训学习，如对方单位提供食宿，公司不再给予任何补助，只报往返路费。如果食宿自理，15天以内（含15天）每人每天补助60元；16-60天（含60天）每人每天补助50元；超过60天每人每天补助30元。 到外地参加会议、培训的人员，报销差旅费时需要附带会议、培训主办方是否承担食宿费的书面证明，以便财务部正确核算差旅费及生活补助费。否则，一律视同对方承担食宿费，只报销往来路费。 3、公司驻外业务人员按每人每月600元（其中伙食补助500元/月，交通补助100元/月）包干给予补贴，该补贴由人力资源部以工资形式计发，计发依据由业务部门提供并经公司主管领导审核后的名单为准（驻外人员名单需在财务部备案）。
4、出差同一城市停留10天以上的，超过的天数按规定标准80%报销住宿及补助。
（五）员工出差电话费补助按照公司相关规定办理，享受电话费固定补助的人员出差不再补助电话费。
（六）公司员工出差期间因私绕道发生费用由个人自理。 （七）公司副总级人员出差期间的费用在标准范围内可凭票据实报实销，节约不补，无差旅补助费。 四、带车出差报销标准
1、司机正常出车（郑州市所属六市一县：荥阳、巩义、新密、新郑、上街、登封、中牟）发生过路过桥费由总经办负责人审批，费用计入总经办“车辆使用费”；司机正常出车不予报销电话费和出差 补助，若当天不能返回者，按正常出差标准报销（伙食补助30元/天）。司机填写《差旅报销单》及《派车单》，由财务部核算出差补助，费用计入总经办“差旅费”。 2、带车出差
（1）业务部门自带交通工具出差，其他搭乘的因公出差人员一律不再报销相关的交通费。
（2）出差带交通工具或接待单位提供交通工具的人员，不再报销交通费，补助按40元/天计算，其他标准不变。 （3）货车司机带车出差，补助为40元/天。 五、探亲假
1、本公司员工探亲期间，只报销往返一次的车船费，车船费标准按出差报销标准第（三）款执行。
2、职工探亲假报销程序按公司财务部费用报销流程执行。 六、附则
1、出差期间发生的非差旅性质费用均由个人自理。
2、超标准开支差旅费，应经公司主管财务领导或总经理签批意见后，可凭票据（或根据主管领导、总经理审批意见）报销，不再享受补助，否则超标部分一律不予报销。
3、公司员工在出差报销过程中应实事求是，不得弄虚作假、虚报多报，否则一经发现，扣留全部原始单据，处以虚报金额一倍罚款，情节严重的给予待岗处理，直至追究法律责任。
4、借款出差的员工，出差回来后七个工作日内到财务部报销，财务一周内完成报销，借款实行多退少补、一次一清的原则。逾期不报的，按逾期天数和银行定期一年的存款利率，扣除全额借款的资金占用费。
5、本规定由财务部负责解释。 6、本规定自发布之日起施行。 7、附件
（1）差旅费报销单 （2）原始单据粘单 差旅费报销标准作业规程 1 目的
为规范公司出差管理，明确差旅费标准，加强差旅费用的管理与控制，特制定本规程。 2 适用范围
公司各部门所属员工因公出差，均依本规程执行。 3 职责
3.1部门主管/经理：负责所属员工出差申请、借款、费用明细及报销单据进行审核与确认。
3.2 总裁/总经理/分管总监：对各部门员工的出差申请、借款及报销进行审核与核准。
3.3 人力资源部：负责对各部门出差员工的《出差申请单》进行确认、备案。 3.4 财务部：负责对各部门出差员工的借款、费用明细及报销单据按规定标准进行复核与付款。 4 程序要点
员工因公出差前应填写《出差申请单》，明确出差任务、出行路线、出差期间、随行人员等相关事宜。《出差申请单》依次呈各级权责主管核准后一联交人力资源部考勤员备案，另一联作为借支及报销差费的依据；特殊情况下无法填写者，需提前以电话方式申请或报批，并在出差返回后尽速补填；出差员工因公需要或不可抗力因素无法在预定期限返回的，出差返回后须据实补填，以便人力资源部及财务部核对；
国内出差 1 日以内由公司总监批准，3 日以内由公司总经理批准，3 日以上由总裁批准；
出差天数的计算原则: 按出差车票、机票的起程、返回日期计算，半天以内按半天计算，半天以上不足一天按一天计算。
员工出差依相关主管核准的《出差申请单》及《借款/预支单》向财务部借支差旅费。 4.4.1 出差交通工具标准
a.员工出差，原则上以乘坐火车及客运车等大众交通工具为主。因时间急迫或合理成本考虑而需搭乘飞机、火车软卧、二等以上船票时，必须向分管总监以上主管进行报批；
b.乘火车不超过 6 小时的，只能乘硬席车；如在车上过夜或乘火车 6 小时以上的，可购硬卧票；
c.出差期间发生的打车费原则上不予报销，特殊情况需在票据背后注明原因并报部门主管同意；
d.出差搭乘公司提供的交通工具者,不再报销出差交通费。 4.3.2 出差住宿、补贴标准
a.出差补贴的含义：指出差期间公司给予的所有补助，含差补、伙食补助； b. 国内员工住宿、出差补贴标准：
(1).特殊地区是指出差国内上海、北京、广州等省会城市及深圳、珠海、厦门、汕头、青岛、宁波等沿海开放城市；及、两自治区省会城市；
(2).普通地区指特殊地区之外的国内其他城市。 4.5.1报销程序
依财务部《财务报销管理标准作业规程》中4.1执行。 4.5.2报销单据
a.差旅费用报销单； b.出差申请单； c.； d.出差费用明细表（需要时则填）
各部门人员出差，原则上应在回公司后10 日内报销完毕；若连续多次出差，可以在出差结束后再予报销，但原则上不可超过一个月时效。
4.7.1 住宿、补贴报销规定
a.住宿费按费用标准在限额内凭票实报实销，超出标准部分原则上不予报销，住宿费必须为住宿宾馆或酒店出具的真实、有效，不可以用其他代替。若因特殊原因无法找到标准限额内的住宿地，出差人必须提前给部门经理、分管总监报批，并于报销时对费用超标原因进行说明后方可以报销；
b.补贴费按费用标准提供出发地或目的地的餐饮类（或当地交通票）报支； c.同性别二人出差时，原则上不得单住；同住时，住宿标准参照两人中较高一人的住宿标准执行；
d.由对方提供食宿者（如出差培训、开会等），公司不予报销住宿及出差补贴费； e.与公司领导同行出差，公司领导因公承担所有用餐费时，同行出差人不予报销出差补贴费用；
f.员工趁出差之便回家探亲、办事或游览的，须征得上级主管批准，有关费用个人自理，不计出差补贴； 4.7.2 出差费用冲销规定 a.如出差借款人的报销金额小于借款金额时，必须先办理退款手续，即先将多余款项交还出纳，出纳开具现金收据，借款人将收据及等原始凭证粘贴在一起报销冲账；若报销金额大于借款金额时，财务部应于冲帐处理后将差额部分依一般费用付款程序进行付款；
b.一次出差借款，只能一次冲销完毕，不可拆分多次冲销。出差借款逾期一个月未冲帐，经多次跟催仍不归还者，财务部可通知人力资源部直接从出差人工资中扣除；
c.所有出差费用须提拱正式，并据实报销，如发现有提供假、虚报者，除追回其所领取差旅费、补贴外，还将视情节轻重，予以处分。 4.7.3 其他费用的报销规定
a.出差期间发生的邮电费：凭电信局或 * （或相关快递公司）开具的正式报销；
b.出差期间因公携带的文件资料及行李运费、寄存费等，凭交通部门正式的运费或正规的寄存票据报销。
c. 出差期间因公发生的招待费，需提前报备相关领导核准，报帐时在其他费用中列示；参加人员需扣除相应的出差补贴。 5 记录
5.1 《出差申请单》 5.2 《借支单/预支款单》 5.3 《差旅费报销单》 5.4 《出差费用明细表》 6 相关支持文件
6.1《财务报销管理标准作业规程》 6.2《暂借款管理标准作业规程》 7 附录
附件1：《出差申请单》 附件2：《借款单/预支款单》 附件3：《差旅费报销单》
附件4：《出差费用明细表》 关于差旅费报销标准的规定 公司所属各部门：
为了保证出差人员工作与生活的需要，根据本公司情况制订如下办法。
第一条 差旅费开支范围为工作人员出差期间的住宿费、车船费（含乘飞机费用）、伙食补助费、交通补助费以及零星杂支（如车船订票费、长途电话费等）。
（1）交通补助费和伙食补助费按出差的自然天数计算，住宿费按实际出差住宿天数计算。 （2）车船费在规定的标准范围内按凭据据实报销，零星杂支在规定范围内按凭据报销，各部门必须严格控制。 （3）出差期间发生的招待费不在差旅费开支范围内，按招待费用管理规定报销。 第二条 乘座交通工具报销标准
（1）公司级领导出差因工作需要，随行人员一人可以按同级水平报销交通工具费用。（2）一般管理人员出差乘坐飞机要严格控制，因任务紧急路途较远经总经理批准方能乘坐飞机。
（3）未经批准自行超标准乘坐交通工具者，按标准交通工具票价报销。
注：特殊地级市包括：苏州、宁波、温州、厦门、黄山、汕头、大连、青岛、三亚等；特殊城市包括：深圳、珠海、海口等。具体差旅费地区标准见《差旅费地区标准明细表》。 （1）公司级领导出差
因工作需要，随行人员一人可以按同级水平报销住宿费用。 （3）出差人员因特殊情况住宿费用超过标准的，经公司总经理批准方可报销。 （4）凡出差人员不能提供住宿票据的，按住宿标准的50%予以报销。
第四条 交通费补助标准
（1）市外出差期间城市交通费补助标准
（2）交通补贴实行包干使用，不再以票据报销城市交通费；自带交通工具的出差人员不享受交通补助费；因特殊原因城市交通费支出超过规定标准的，经总经理批准可凭票据据实报销，不再享受交通补贴。
第五条 伙食费补助标准
出差伙食补助费每人每天补助标准：县级市及地级市周边区域为20元、地级市及特殊地级市周边区域30元、省会及特殊地级市40元、直辖市及特殊城市50元（按实际天数计算）。 第六条 外出参加会议开支
（1）工作人员外出参加会议，应严格控制参会人数，凡需开支会务费须持会议通知或参会申请，经上级主管领导批准方可开支。 （2）参会出差途中按规定标准报销。会议期间凡交纳（含食宿）会务费的，其会议期间伙食补助费、住宿费不予报销，会议期间食宿费用自理或未交纳会务费的，按本规定对应报销标 准报销。
第七条 差旅费报销的审批 （1）预算内的差旅费由部门负责人签字、分管副总审批、财务部负责人核准方能报销；预算外的差旅费由总经理特批方能报销。（总经理出差由董事长签字）。
（2）供应、销售等部门业务人员，未实行承包兑现考核方案的，按本办法标准报销；已实行承包兑现考核方案的不再另行报销，但可凭差旅费冲抵承包兑现费。
第 奖励及有关规定 （1）符合乘坐火车软席或硬席卧铺条件而改乘硬席座位的，因节省费用公司可按其实际乘坐火车硬席座位票价的60%奖给个人。
（2）出差人员的实际住宿费用未超过标准，按其节约额的60%奖励给个人。 （3）出差人员因游览或非因工作需要开支的一切费用均由个人自理。 第九条 有关事宜 （1）本办法自下发之日起执行。 （2）未尽事宜由财务部补充完善。
（3）本办法由公司财务部负责解释。 附件：《差旅费报销单》 差旅费报销单
部门： 年 月 日 附件 张 差 旅 费 报 销 规 定
1、公出人员返校后一周内必须报销还款； 2、报销时间为每周二全天，周三上午，周四全天；
3、出差费用包括往返车费（不包含出租汽车），宿费（住宿费限额40元/每天，低于限额，据实报销。无住宿费收据的，一律 不予报销），购票费；
4、交通费开支
（1）乘火车，从晚8时至次日晨7时之间，在车上过夜6小时以上的，或连续乘车时间超过12小时的，可购同席卧铺票。夜间 乘坐长途汽车，轮船最低一级舱位超过6小时的，每人每夜加发一天伙食补助费；
（2）工作人员出差期间，每人每天发市内交通费3元，包干使用，不再凭据报销市内交通费，如开会则只负责往返交通费6元； （3）如经批准乘坐飞机者，其乘坐往返机场的专线客车费用，可在出差人员市内交通费包干的范围之外凭据报销 5、出差伙食补助
省外出差一般地区15元，特殊地区20元； 省内直辖市出差一律15元；
省内县（含县级市）及其以下出差一律12元； 6、关于差旅费、会议费的几项特别规定
（1）自带交通工具出差，不再报销任何车船费及外市交通补贴，司机的住宿费按一般工作人员的标准报销；
（2）在交通工具（飞机、软卧除外）上连续乘座超过12小时（含12小时）人员，每超过12小时增加20元的伙食补 助； （3）参加会议的出差人员在报销时必须提供会议通知原件或复印件；
7、下列人员不予报销伙食补助
会议通知上明确注明收取会议费且宿费另收的；
被外单位聘请提供有偿劳务的；
带工资外出进修或学习的（一个月以内的业务培训除外）； 在出差的同时发生业务招待费的；
出差期间所发生的车船费，住宿费等直接差旅费之外的其他费用，需单独办理报销手续，不可与差旅费票据混在一起报销。 2．住宿费在规定的限额标准内凭据报销。实际住宿超过规定的限额标准部分自理，不予报销。
3．出差人员由接待单位接待或住在亲友家、无住宿费收据的，一律不予报销住宿费。也不发伙食补助费。
三、出差人员的伙食补助费实行包干办法，按出差的自然天数计发，不足一天的按全天计算。
1．出差人员的伙食补助费，不分途中和住勤，每人每天补助标准为：一般地区50元，特别指定地区70元（指两省三市），出差在途期一律按一般地区标准计发伙食补助费。
2．到市属各县（镇），每人每天补助20元，市内中午确实无法赶回单位就餐情况,按次补助午餐费5元。
4．为鼓励出差人员乘坐火车，不乘飞机，以节约开支，在途期间，连续乘车超过12小时的，可凭票每满12小时，加20元伙食补助费。途中中转不住宿的，前后乘车时间可合并计算。
5．本单位汽车驾驶员出差也按此执行。 四、交通费开支办法 1．乘坐火车，从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜6个小时以上的，或连续乘车时间超过12小时的，可购硬席卧铺票。
2．出差人员乘坐飞机要从严控制，出差路途远或出差任务紧急的，经经理批准方可乘坐飞机。
3出差期间，每个人每天发市内交通费3元。包干使用。当天往返的，可加发一天市内交通费。但到我市的所属县（市）不发市内交通费，也不再凭据报销市内交通费。可在出差的当天和回来的当天多发给1元的市内交通费，当天往返的，也不加发市内交通费。 4．自带交通工具出差的，出差期间不发市内交通费，可在出差的当天和回来的当天各发给市内交通费，到我市县（市）、贾汪区、九里区出差多发1元市内交通费，到其他地区出差各发3元的市内交通费，当天往返的，也不加发市内交通费。
5．工作人员到外地参加会议（不含订货的会议）和各种培训班和学习期间不发给市内交通费，也不再凭据报销市内交通费。 五、途中补助费
1．乘坐火车，从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜6个小时以上的，或连续乘车时间超过12小时的，而不买卧铺票的，按本人实际乘坐火车硬席座位票价（不含加收的空调费用）的下列比例计发给个人补助费：
乘坐火车普快列车，按硬席座位票价的60％计发；乘坐特快列车的，按硬席座位票价的50％计发；乘坐新空调特快列车和新型空调直达特快列车的，分别按硬座位票价的30％计发。
2．夜间乘坐长途汽车、轮船最低一级舱位（统舱）超过六小时的，加发一天伙食补助费；超过三小时不足六小时的减半发给，不足三小时的不发，除此之外，一律不得再报支夜餐费。
六、工作人员外出参加工作会议，会议期间的伙食补助费，住宿费由主持召开会议单位统一支报，与会人员不准再支报伙食补助费。如到外地参加单位召开的订货、产品验收、鉴定、评比和小型科研会等，其伙食补助费、住宿费，市内交通费由主持召开会议的单位报支，如主办单位不能报支的，必须出具证明，由参加会议人员回学校按差旅费开支规定办理，住宿费必须由招待所、饭店出具正式收据，在规定标准内凭据报销，超过部分由个人自理，其余有关会务费、资料费等均由召开会议单位开支，学校也不得报销有关费用。
如参加各种学术性会议，主办单位开具的资料费收据，必须将所发资料交有关部门的验收后，经领导批准，方可报销。
七、工作人员趁出差或调动工作方便，事先经领导批准，就近回家省亲办事的，其绕道车、船费，扣除出差直线单程车、船费，多开支的部分由个人负担。扣除标准，火车按快车（包括特快）票价，轮船按三等舱位票价计算，不发绕到和在家期间的出差伙食补助费，住宿费和市内交通费。
八、工作人员出差期间，因游览或工作需要的参观而开支的一切费用，均由个人自理。
九、加强差旅费用管理，严格控制出差借支，凡超过1000元以上的借支，必须由分管财务的校长严格控制审批，出差返校七日内必须
到财务处办理报销手续，无故不报者，将从本人工资中扣除。对出差途中所发生的订票费、手续费、空调费等，原则上不报，特殊情况，在不超过票价的20％范围内，经批准，凭据报销。
此规定中与上级财政部门文件不符的，按上级规定执行。 公司（盖章）
内容仅供参考
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