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2017年年度企业所得税申报表

税款所属期间： 2017年01月01日至2017年12月31日 纳税人名称:泸定县鸿昌种植专业合作社

纳税人识别号: □□□□□□□□□□□□□□□ 金额单位：元（列至角分）

行次 项目 金额 1 一、营业收入 2 减：营业成本 3 营业税金及附加 4 销售费用 5 管理费用 6 财务费用 利润总额7 资产减值损失 计算 8 加：公允价值变动收益 9 投资收益 10 二、营业利润(1-2-3-4-5-6-7+8+9) 11 加：营业外收入 12 减：营业外支出 13 三、利润总额（10＋11－12） 14 加：纳税调整增加额 15 减：纳税调整减少额 16 其中：不征税收入 17 免税收入 18 减计收入 19 减、免税项目所得 应纳税所 得额计算 20 加计扣除 21 抵扣应纳税所得额 22 加：境外应税所得弥补境内亏损 23 纳税调整后所得（13＋14－15＋22） 24 减：弥补以前年度亏损 25 应纳税所得额（23－24） 26 税率（25%） 27 应纳所得税额（25×26） 28 减：减免所得税额 29 减：抵免所得税额 30 应纳税额（27－28－29） 31 加：境外所得应纳所得税额 32 减：境外所得抵免所得税额 应纳税额33 实际应纳所得税额（30＋31－32） 计算 34 减:本年累计实际已预缴的所得税额 35 其中:汇总纳税的总机构分摊预缴的税额 36 汇总纳税的总机构财政调库预缴的税额 37 汇总纳税的总机构所属分支机构分摊的预缴税额 38 合并纳税（母子体制）成员企业就地预缴比例 39 合并纳税企业就地预缴的所得税额 40 本年应补（退）的所得税额（33－34） 41 以前年度多缴的所得税额在本年抵减额 附列资料 42 上年度应缴未缴在本年入库所得税额 谨声明：此纳税申报表是根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》和国家有关税收规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。 类别 法定代表人（签字）： 年 月 日 纳税人公章： 代理申报中介机构公章： 主管税务机关受理专用章： 经办人： 会计主管： 受理人： 经办人执业证件号码： 填表日期： 年 月 日 代理申报日期： 年 月 日 受理日期： 年 月 日 收 入 明 细 表 填报时间： 年 月 日 金额单位:元（列至角分） 行项 目 金 额 次 1 一、销售（营业）收入合计（2＋13） 2 （一）营业收入合计（3＋8） 3 1.主营业务收入（4＋5＋6＋7） 4 （1）销售货物 5 （2）提供劳务 6 （3）让渡资产使用权 7 （4）建造合同 8 2.其他业务收入（9＋10＋11＋12） 9 （1）材料销售收入 10 （2）代购代销手续费收入 11 （3）包装物出租收入 12 （4）其他 13 （二）视同销售收入（14＋15＋16） 14 （1）非货币性交易视同销售收入 15 （2）货物、财产、劳务视同销售收入 16 （3）其他视同销售收入 二、营业外收入（18＋19＋20＋21＋22＋23＋24＋25＋ 17 26） 18 1.固定资产盘盈 19 2.处置固定资产净收益 20 3.非货币性资产交易收益 21 4.出售无形资产收益 22 5.罚款净收入 23 6.债务重组收益 24 7.政府补助收入 25 8.捐赠收入 26 9.其他 经办人（签章）: 法定代表人（签章）: 附表二

成 本 费 用 明 细 表

填报时间： 年 月 日 金额单位：元（列至角分） 行项 目 金 额 次 1 一、销售（营业）成本合计（2＋7＋12） 2 （一）主营业务成本（3＋4＋5＋6） 3 （1）销售货物成本 4 （2）提供劳务成本 5 （3）让渡资产使用权成本 6 （4）建造合同成本 7 （二）其他业务成本（8＋9＋10＋11） 8 （1）材料销售成本 9 （2）代购代销费用 10 （3）包装物出租成本 11 （4）其他 12 （三）视同销售成本（13＋14＋15） 13 （1）非货币性交易视同销售成本 14 （2）货物、财产、劳务视同销售成本 15 （3）其他视同销售成本 16 二、营业外支出（17＋18＋……＋24） 17 1.固定资产盘亏 18 2.处置固定资产净损失 19 3.出售无形资产损失 20 4.债务重组损失 21 5.罚款支出 22 6.非常损失 23 7.捐赠支出 24 8.其他 25 三、期间费用（26＋27＋28） 26 1.销售（营业）费用 27 2.管理费用 28 3.财务费用 经办人（签章）: 法定代表人（签章）: 企业所得税年度纳税申报表附表三

纳 税 调 整 项 目 明 细 表 # 行次 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 填报时间： 年 月 日 金额单位：元（列至角分）

账载金额 税收金额 调增金额 项目 1 2 3 一、收入类调整项目（2+3…+19) * * 1．视同销售收入（填写附表一） 2．接受捐赠收入 3．不符合税收规定的销售折扣和折让 4．未按权责发生制原则确认的收入 5．按权益法核算长期股权投资对初始投资成本调整确认收益 6．按权益法核算的长期股权投资持有期间的投资损益 7．特殊重组 8．一般重组 9．公允价值变动净收益 10．确认为递延收益的政府补助 11．境外应税所得（填写附表六） 12．不允许扣除的境外投资损失 13．不征税收入 14．免税收入（填附表五） 15．减计收入（填附表五） 16．减、免税项目所得（填附表五） 17．抵扣应纳税所得额（填附表五） 18．其他 二、扣除类调整项目(21+22…+40) 1．视同销售成本（填写附表二） 2．工资薪金支出 3．职工福利费支出 4．职工教育经费支出 5．工会经费支出 6．业务招待费支出 7．广告费和业务宣传费支出（填写附表八） 8．捐赠支出 9．利息支出 10．住房公积金 11．罚金、罚款和被没收财物的损失 12．税收滞纳金 13．赞助支出 14．各类基本社会保障性缴款 15．补充养老保险、补充医疗保险 16．与未实现融资收益相关在当期确认的财务费用 17．与取得收入无关的支出 18．不征税收入用于支出所形成的费用 19．加计扣除（填附表五） 20．其他 三、资产类调整项目(42+43…+48) 1．财产损失 2．固定资产折旧（填写附表九） 3．生产性生物资产折旧（填写附表九） 4．长期待摊费用的摊销（填写附表九） * * * 调减金额 4 * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * *

46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 5．无形资产摊销（填写附表九） 6．投资转让、处置所得（填写附表十一） 7、油汽勘探投资（填写附表九） 8、油汽开发投资（填写附表九） 9．其他 四、准备金调整项目（填写附表十） 五、房地产企业预售收入计算的预计利润 六、特别纳税调整应税所得 七、其他 合 计(1+20+41+51+52+53+54) * * * * * * * * * * * * * * * * * *

*

注: 1、标有*的行次为执行新会计准则的企业填列,标有#的行次为除执行新会计准则以外的企业填列。

2、没有标注的行次,无论执行何种会计核算办法,有差异就填报相应行次,填*号不可填列 3、有二级附表的项目只填调增、调减金额，帐载金额、税收金额不再填写。 经办人（签章）:

法定代表人（签章）:

企业所得税年度纳税申报表附表四 盈利额年度 或亏损额 1 1 2 3 4 5 6 7 2 合并分立企业转入可弥补亏损额 3

企业所得税弥补亏损明细表

填报时间： 年 月 日 当年可弥补的所得额

以前年度亏损弥补额 前三年度 6 * * * * 前二年度 7 * * * 前一年度 8 * * 行次 项目 金额单位：元(列至角分) 本年度实可结转以后际弥补的年度弥补的以前年度亏损额 亏损额 合计 9=5+6+7+8 * 10=4-9 11=9-10 * 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 本年 可结转以后年度弥补的亏损额合计 经办人(签章): 前四年度 4=2+3 5 * * * * * 法定代表人(签章): 企业所得税年度纳税申报表附表五

税收优惠明细表

填报时间： 年 月 日 金额单位：元（列至角分） 行次 项 目 金 额 1 一、免税收入（2＋3＋4＋5） 2 1、国债利息收入 3 2、符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益 4 3、符合条件的非营利组织的收入 5 4、其他 6 二、减计收入（7＋8） 7 1、企业综合利用资源,生产符合国家产业政策规定的产品所取得的收入 8 2、其他 9 三、加计扣除额合计（10＋11＋12＋13） 10 1、开发新技术、新产品、新工艺发生的研究开发费用 11 2、安置残疾人员所支付的工资 12 3、国家鼓励安置的其他就业人员支付的工资 13 4、其他 14 四、减免所得额合计（15＋25＋29＋30＋31＋32） 15 （一）免税所得（16＋17＋…＋24） 16 1、蔬菜、谷物、薯类、油料、豆类、棉花、麻类、糖料、水果、坚果的种植 17 2、农作物新品种的选育 18 3、中药材的种植 19 4、林木的培育和种植 20 5、牲畜、家禽的饲养 21 6、林产品的采集 22 7、灌溉.农产品初加工.兽医.农技推广.农机作业和维修等农林牧渔服务业项目 23 8、远洋捕捞 24 9、其他 25 （二）减税所得（26＋27＋28） 26 1、花卉、茶以及其他饮料作物和香料作物的种植 27 2、海水养殖、内陆养殖 28 3、其他 29 （三）从事国家重点扶持的公共基础设施项目投资经营的所得 30 （四）从事符合条件的环境保护、节能节水项目的所得 31 （五）符合条件的技术转让所得 32 （六）其他 33 五、减免税合计（34＋35＋36＋37＋38） 34 （一）符合条件的小型微利企业 35 （二）国家需要重点扶持的高新技术企业 36 （三）民族自治地方的企业应缴纳的企业所得税中属于地方分享的部分 37 （四）过渡期税收优惠 38 （五）其他 39 六、创业投资企业抵扣的应纳税所得额 40 七、抵免所得税额合计（41＋42＋43＋44） 41 （一）企业购置用于环境保护专用设备的投资额抵免的税额 42 （二）企业购置用于节能节水专用设备的投资额抵免的税额 43 （三）企业购置用于安全生产专用设备的投资额抵免的税额 44 （四）其他 45 企业从业人数（全年平均人数） 46 47 资产总额（全年平均数） 所属行业（工业企业 其他企业 ） 经办人（签章）: 法定代表人（签章）: 企业所得税年度纳税申报表附表六 抵免方式 国家或地区 境外所得 2 境外所得换算含税所得 3 弥补以前年度亏损 4 免税所得 5 境 外 所 得 税 抵 免 计 算 明 细 表 填报时间: 年 月 日 境外应纳税所得额 境外所得税境外所得可抵率 应纳税额 免税额 9 10（8×9） 11 境外所得税款抵免限额 12 本年可抵免的境外所得税款 13

金额单位：元（列至角分） 未超过境外所得税款抵免限额的余额 14（12－13） 本年可抵免以前年度所得税额 15 前五年境外所得已缴税款未抵免余额 16 定率抵免 17 可弥弥补亏损前境补境外应税所得额 内亏损 6（3－4－5） 7 直接抵免 1 8（6－7） 间 接抵 免 合 计

* * * * * * * *

25% 25% 25% 25% 25% 25% 25% 25%

* * * * * * * * * * * *

*

经办人（签章）: 法定代表人（签章）:

企业所得税年度纳税申报表附表七

以公允价值计量资产纳税调整表

填报时间: 年 月 日 期初金额 账载金额计税基础 公允价值 1 2

行次 资产种类

金额单位:元（列至角分） 期末金额 纳税调整额 （纳税调减以账载金额计税基础 “－”表示） 公允价值 3 4

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

一、公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 1.交易性金融资产 2.衍生金融工具 3.其他以公允价值计量的金融资产 1.交易性金融负债 2.衍生金融工具 3.其他以公允价值计量的金融负债 三、投资性房地产 合计 经办人(签章):

二、公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 法定代表人(签章):

企业所得税年度纳税申报表附表八

广告费和业务宣传费跨年度纳税调整表

行次 1 2 3 4 5 6 7 8 9 本年度广告费和业务宣传费支出 其中：不允许扣除的广告费和业务宣传费支出 本年度符合条件的广告费和业务宣传费支出（1－2） 本年计算广告费和业务宣传费扣除限额的销售（营业）收入 税收规定的扣除率（15%） 本年广告费和业务宣传费扣除限额（4×5） 本年广告费和业务宣传费支出纳税调整额（3≤6，本行＝2行；3＞6，本行＝1－6） 本年结转以后年度扣除额（3＞6，本行＝3－6；3≤6，本行＝0） 加：以前年度累计结转扣除额

填报时间 年 月 日 金额单位:元（列至角分） 项 目

金 额 10 减：本年扣除的以前年度结转额 11 累计结转以后年度扣除额（8＋9－10） 经办人（签章）： 法定代表人（签章）：

企业所得税年度纳税申报表附表九 行次 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 资产类别 资产折旧、摊销纳税调整明细表

填报日期: 年 月 日 资产原值 账载金额 计税基础 1 2 折旧、摊销年限 会计 税收 3 4

金额单位:元（列至角分） 本期折旧、摊销额 纳税调整额 会计 税收 5 6 7=5-6 一、固定资产 1.房屋建筑物 2.飞机、火车、轮船、机器、机械和其他生产设备 3、.与生产经营有关的器具工具家具 4.飞机、火车、轮船以外的运输工具 5.电子设备 二、生产性生物资产 1.林木类 2.畜类 三、长期待摊费用 1.已足额提取折旧的固定资产的改建支出 2.租入固定资产的的改建支出 3.固定资产大修理支出 4.其他长期待摊费用 四、无形资产 五、油汽勘探投资 六、油汽开发投资 合计 经办人（签章）: 法定代表人（签章） 企业所得税年度纳税申报表附表十

资产减值准备项目调整明细表

填报日期: 年 月 日 金额单位:元(列至角分) 期初余额 本期转回额 本期计提额 期末余额 纳税调整额 行准备金类别 次 1 2 3 4=1-2+3 5=3-2 1 坏（呆）账准备 2 存货跌价准备 3 *其中：消耗性生物资产减值准备 4 *持有至到期投资减值准备 5 *可供出售金融资产减值 6 #短期投资跌价准备 7 长期股权投资减值准备 8 *投资性房地产减值准备 9 固定资产减值准备 10 在建工程（工程物资）减值准备 11 *生产性生物资产减值准备 12 无形资产减值准备 13 商誉减值准备 14 贷款损失准备 15 矿区权益减值 16 其他 17 合计 注：表中*项目为执行新会计准则企业专用；表中加﹟项目为执行企业会计制度、小企业会计制度的企业专用。 经办人(签章): 法定代表人(签章):

企业所得税年度纳税申报表附表十一

长期股权投资所得（损失）明细表

股息红利 税收确认的股息红利

填报时间： 年 月 日 金额单位：元（列至角分）

投资成本 本年度增（减）投资额 权益法核算对初始投资成本调整产生的收益 投资转让所得（损失） 投资转让的税收成本 行次 被投资企业 期初投资额 初始投资成本 会计核算投资收益 会计投资损益 免税收入 全额征税收入 会计与税收的差异 投资转让净收入 投资转让的会计成本 会计上确认的转让所得或损失 按税收计算的投资转让所得或损失 会计与税收的差异 1 2 3 4 5 6 7 8 合计 1 2 3 4 5 7 8 9 10（8+9）-7 11 12 13 14（11－12） 15（11－13） 16（14－15） 年度 已弥补金额 投资损失补充资料 行项目 次 1 第一年 2 3 4 5 第二年 第三年 第四年 第五年 当年度结转金额 本年度弥补金额 结转以后年度待弥补金额 * 以前年度结转在本年度税前扣除的股权投资转让损失

经办人（签章）: 备注: 法定代表人（签章）: