金融理论与实务模拟试题一

一．单项选择题（本大题共20小题，每小题1分，共20分。在每个小题列出的四个备选项中有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选或未选均无分。）

1.着重从社会供给方面解释通货膨胀成因的理论是（） A.需求拉动说 B.成本推动说 C.结构型通货膨胀理论 C.投资推动说

2.如果名义利率为5%，通货膨胀为7%，则实际利率为（） A.12% B.8% C.2% D.-2% 3.关于期货合约表述正确的是（）

A.可以用来套期保值，但不能用来投机 B.可以用来投机，但不能用来套期保值 C.即可用来套期保值，又可用来投机 D.既不能用来套期保值，又不能用来投机 4.在大多是西方发达国家，票据市场通常分为票据商业市场和（） A.商业汇票市场 B.商业本票市场 C.银行承兑汇票市场 D.商业承兑汇票市场 5. 马克思的货币需求理论表达式是（）

A．Md=k PY B. MV=PT C.M=L1(Y)+L2(i)=L(Y,i) D.M=PQ/V

6.在没有超额需求的情况下，由于供给方面成本的提高而引起的通货膨胀属于（） A.成本推动型通货膨胀 B.需求拉动型通货膨胀 C.结构型通货膨胀 D.体质转轨型通货膨胀 7.下列属于货币市场的是（）

A.股票市场 B.证券市场 C.基金市场 D.回购协议市场 8.信托的基本特征是（）

A.受人之托，代人理财 B.分散风险，补偿损失 C.利益共享，风险共担 D.组合投资，分散风险 9.下列属于银行最主要的负债项目之一的是（） A.对债券 B.国外资产 C.储备货币 D.发行票据 10.经风险调整的绩效评价体系中最常用的两个指标是（）

A.资产收益率，权益报酬率 B.资产收益率，净利息收益率 C.RAROC,EVA D.权益报酬率，净利息收益率 11.股票期权是指单一股票作为标的的资产的期权合约，一般是（） A.美式期权 B.外汇期权 C.期货期权 D.欧式期权 12.布雷顿森林体系是以哪种货币为主要国际储备的（）

A.美元 B.英镑 C.法国法郎 D.德国马克 13.长期以来，在我国的社会融资结构中，一直处于主体地位的是（） A.债券融资 B.股票融资 C.间接融资 D.直接融资

14.下列哪个银行发行了我国第一张真正意义上的符合国际标准的信用卡（） A.上海浦发银行 B.广东发展银行 C.中国工商银行 D.中国银行

15.银行向借款人发放一笔贷款，约期3年，若年利率为5%，这笔贷款的终值为11576.25元，则该笔贷款的现值是多少（）

A.11000 B.10000 C.9000 D.8000

16.银行对商业银行的放款的额度加以，属于（）

A.道义劝告 B.信用配额 C.金融检查 D.直接干预 17.在英、美等欧美国家，金融机构发行的债券属于（）

A.债券 B.公司债券 C.金融债券 D.国债 18.我国的大额可转让定期存单市场产生于（）

A.1986年 B.1981年 C.1978年 D.1988年 19.我国证券市场的主要指标是（）

A.上证综合指数 B.上证A股指数 C.深证综合指数 D.深证A股指数 20.金融远期合约最主要的特点是（）

A.它是用以规避现货交易风险的交易形式 B.它是一种标准化合约 C.它是一种非标准化合约 D.它的流动性较差

二、多项选择题（本大题共5小题，每小题2分，共10分。在每小题列出的五个备选项中至少有两个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号捏。选错、多选、少选或未选均无分。）

21.通货膨胀条件下财政方面可采取的紧缩有（） A.减少非生产性的财政支出 B.提高利率 C.削减开支 D.企业投资 E.居民消费

22.从业务覆盖地域的不同，商业银行可分为（）

A.地方性商业银行 B.全国性商业银行 C.国际性商业银行 D.全能性商业银行 E.专业性商业银行

23.下列属于西方国家采用货币中介目标的指标有（） A.利率 B.货币供给量 C.贴现率 D货币需求量 E.汇率

24.根据风险因子的不同，市场风险可分为（）

A.利率风险 B.股票风险 C.汇率风险 D.商品风险 E.战略风险

25.金融机构在经营中应遵循哪些原则（）

A.安全性 B.流动性 C.等价交换 D.盈利性 E.金融性

三.名词解释题 （本大题共5小题，每小题3分，共15分） 26. 无限法偿 27.可赎回债券

28.大额可转让定期存单 29.背书

30. 消费信贷

四. 计算题（本大题共2小题，每小题6分，共12分）

31.某基金2009年1月1日发行，发行时的基金单位净值是1元。至2010年6月1日，该基金的总资产市值为120亿元，无负债，当日共有基金份额100亿份。自成立之日起至2010年6月1日，该基金共有现金分红四次，每份基金分红分别为0.01 元、0.02 元、0.03 元、0.02元求该基金在2010年6月1日得单位净值与累计单位净值。

32.某债券面值为100元，偿还期限为10年，票面年利息为11元，通货膨胀率为3%，则收益率是多少？

五. 简答题（ 本大题共5小题，每小题6分，共30分） 33. 简述间接融资的优缺点。

34. 简述金融工具的特征

35. 简述银行的职能。

36.简述为什么我国要进行股权分置改革

37.简述商业信用的局限性

六.论述题 （本题13分）

1.试述中国财政的基本手段

答案：

1-20. 单选：BDCCD ADACC AACBB DBAAC

21-25. 多选：ABC ABCDE ABCE ABCDE ABCDE

26. 无限法偿是指法律保护取得这种能力的货币，无论每次支付数额多大，无论属于何种性质的支付，支付的对方均不得拒绝接收。

27. 可赎回债券是指该债券的发行公司被允许在债券到期日之前以事先确定的价格和方式赎回部分或全部债券。

28..大额可转让定期存单是指由商业银行发行的具有固定面额、固定期限、可以流通转让的大额存款凭证。

29.背书是指票据的持有人在转让票据是，要在票据背面签章并作日期记载，表明对票据的转让负责，将汇票权利转让与他人的一种票据行为。

30. 消费信贷是指银行及其他金融机构采用信用放款或抵押放款等方式对消费者个人发放的贷款。

四. 计算题（本大题共2小题，每小题6分，共12分） 31.答：（1）单位净值=基金资产净值÷基金总份数 =120 ÷100 =1.2元

（2）累计单位净值=基金单位净值+基金成立后累计单位派息金额 =1.2+0.01+0.02+0.03+0.02 =1.28元

32.答：实际收益率=（11÷100）×100%—3%=8%

33. 简述间接融资的优缺点。

答：与直接融资相比，间接融资的优点在于： （1）灵活便利。

（2）分散投资、安全性高。 （3）具有规模经济。

间接融资的局限性主要表现在：

（1）由于割断了资金供求双方的直接联系，从而减少了资金供给者对资金使用的关注和筹资者的压力。

（2）金融机构作为资金供求双方的信用中介，要从其经营服务中获得收益，这相应增加了资金需求者的筹资成本，减少了资金供给者的投资收益。 34. 简述金融工具的特征 答：（1）期限性。期限性是指金融工具通常都有规定的偿还期限，即从举措债务到全部

归还本金与利息所跨越的时间。

（2）流动性。流动性是指金融工具的变现能力，即转变为实现购买力货币的能力。

通常来说，金融工具的变现能力越强，成本越低，其流动性越强，反之，流动性越弱。

（3）风险性。风险性是指购买金融工具的本金和预定收益遭受损失可能性的大小。 （4）收益性。收益性是指金融工具能够为其持有者带来收益的特性。 35. 简述银行的职能。

答：（1）银行是“发行的银行”。它代表国家垄断货币的发行权，向社会提供经济活

动所需要的货币，并保证货币流通的正常运行，维护币值稳定。

（2）银行是“银行的银行”。银行只与商业银行和其他金融机构发生业务往来，不与工商企业和个人发生直接的信用关系。作为“银行的银行”。银行集中保管商业银行的存款准备金，并对他们发放贷款，充当“最后的贷款者”。银行在与商业银行等金融机构进行业务往来是

，其主要目的是维护金融稳定，宏观经济，而不是盈利。 （3）银行是“国家的银行”。银行作为宏观经济管理的一个部门，由授权对金融业实施监督管理，对宏观经济进行，代表参与国际金融事务，并为提供融资、国库收支等服务。

36.简述为什么我国要进行股权分置改革

随着经济改革的深化和证券市场发展环境的变化，股份分置的固有矛盾逐渐突出，成为制约证券市场发展的重要制度障碍：一是扭曲证券市场定价机制，影响价格发现和资源配置功能的有效发挥，二是股价涨跌行不成对非流通股股东的市场约束，公司治理缺乏共同的利益基础，三是国有资源不能在顺畅流转中实现保护增值的动态评价和市场化考核，不利于深化国有资产管理改革 ，四是股票定价环境存在不确定预期，制约资本市场国际化进程和产品创新

37.简述商业信用的局限性

（1）商业信用在规模上存在的局限性。商业信用是企业间买卖商品是发生的信用，以商品买卖为基础，因而，其规模会受商品买卖数量的，而且生产企业也不可能超出所售商品量向对方提供商业信用，找绝地了商业信用在规模上的界限。

(2) 商业信用存在方向上的局限性。商业信用通常是由上游企业提供给下游企业，如果材料企业向加工企业提供，生产企业向销售企业提供，批发企业向零售去也提供，一般很难逆向提供，而在那些相互之间没有买卖关系的企业，则更不容易发生商业信用。

(3) 商业信用存在找期限上的局限性。商业信用的期限一般较短，会受到企业生产周转时间的，通常只能用来解决短期资金通融需要。

六.论述题 （本题13分）

1.试述中国财政的基本手段

(1)国家预算。主要通过语段收支规模及平衡状态的确定、收支结构的安排和调整来实现财政目标

(2)税收。主要通过税种、税率来确定和保证国家财政收入，调节社会经济的分配关系，以满足国家履行政治经济职能的财力需要 ，促进经济稳定协调发展和社会的公平分配。 (3)财政投资。通过国家预算拨款和引导预算外资金的流向、流量，以实现巩固和壮大社会主义经济基础，调节产业结构的目的。

(4)财政补贴。它是国家根据经济发展规律的客观要求和一定时期的财政需要，通过财政转移的形式直接或间接地对农民、企业、职工和城镇居民实行财政补助，以达到经济稳定协调和社会安定的目的。

(5)财政信用。是国家按照有偿原则，筹集和使用财政资金的一种再分配手段，包括在国内发行公债和专款债券，在国外发行债券，向外国或国际金融组织借款，以及预算内资金实行周转有偿使用等形式。

(6)财政立法和执行。是国家通过立法形式对财政予以法律认定，并对各种违反财规的行为，诉诸司法机关按照法律条文的规定予以审理和制裁，以保证财政制裁目标的实现。

(7)财政监察。是实现财政目标的重要行政手段。是国家通过财政部门对国营企业事业单位、国家机关团体及其工作人员执行财政和财政纪律的情况检查和监察。