客户资信风险管理制度

为加强风险控制管理，客观地评价客户的资信等级，确保公司利益不受损害，杜绝风险交易，特制订本制度。 2．范围

适用于本公司销售、采购（包括设备采购）等营销管理活动。 3．引用文件

中化宁波进出口公司《风险管理制度》。 4．职责

4．1市场部销售负责提供客户资信评定和授信额度确定依据。 4．2市场部采购（包括设备采购）负责提供供方资信评定和授信额度确定依据。

4．3资信风险管理小组负责对客户资信等级评定和授信额度的审核和批准。 5．工作程序

5．1新客户交易无论是销售、采购，必须采用款到发货或货到付款（紧急采购按采购控制程序执行）。

5．2采购（包括招标采购）、具备银行信用保险（指L/C、D/P at SIGHT、前T/T）的客户不列入本资信风险管理范围。

批准 审核 编制 发行日期 5．3客户资信评级可划分A、B、C、D四个等级。A级完全授信；B级有条件授信；C级不授信，可以交易；D级不授信、不交易。 5．4依据客户经营资质、经营业绩、经营稳定性、管理水平、历史成交纪录、经营者可信度、人员总体素质、经济性质等因素对客户进行授信等级评定，确定客户授信额度上限，并填写《客户授信等级评定表》报批。

5．5市场部业务员有责任随时了解客户企业的资信动态，并及时向上级汇报，并每年对客户资信风险等级评定进行重新调整报风险管理小组审核。对已不符合A、B等级条件的客户撤销其授信客户等级资格；交易中，对已具备A、B等级条件的客户应及时进行评定，确定可授信额度。

5．6授信客户评定后，同时必须明确授信额度有效期和客户付款期限或到货期限，应在《客户授信额度上限申请/审批表》和购销合同中明确。

5．7驻点单位授信额度的确定应严格按存货上限确定发货量进行控制，并按规定控制额度权限进行审批（存货上限由营销中心内部确定）。

5．8授权审批权限

5．8．1客户授信额度超过审批权限的，报财务总监和总经理双签批准。

5．8．2授信范围内

5．8．2．1营市场部副经理授权授信额审批权限为10万元，市场部

经理为35万元，35万元以上由财务总监和总经理双签批准。 5．8．2．2特殊情况下的授信可先通过电话授权，事后补办书面授权手续。

5．8．3合同授权审批权限(非授信的正常贸易合同)

5．8．3．1内贸：市场部副经理合同值审批权限为30万元，市场部经理为50万元，50万元以上报公司财务总监和总经理双签批准。 5．8．3．2外贸：市场部副经理合同值审批权限为80万元，市场部经理为160万元；160—200万元报公司财务总监和总经理双签批准；200万元以上，由财务总监报上级公司风险管理委员会审批。 5．8．3．3采购合同审批权限控制按公司《物流管理规定》（5.1.1）执行。

5．8．3．4特殊情况下，可先电话授权，事后补办书面授权手续。 5．9每月累计应收超过50万元的客户由财务总监报上级公司风险管理委员会备案。

6.相关文件 《物流管理规定》 7.相关表单

7.1《客户授信额度上限申请/审批表》 7.2《客户授信等级评审表》

客户授信额度（上限）申请/审批表

201 年 月 日 编号： 客户名称： 申请授信额度上限 万元 申请授信理由： 业务员签名： 经理（主管）意见： 经理（主管）签名： 评分结果： 分 评定等级： 级 风险管理员意见： 签名： 风险管理小组审批： 授信额度上限 万元 授信额度有效期 天 组长签名： 签名日期：

客 户 资 信 评 级 表

201 年 月 日 客户名称： 编号： 经营资质 （5%） 1 2 3 4

4 4 4 4 4 4 4 1 2 3 历史成交记录 （10%） 经营业绩 经营稳定性 管理水平 经营者可人员总体客户经济 （25%） （10%） （10%） 度（10%） 素质（5%） 性质（5%） 1 2 3 1 2 3 1 2 3 1 2 3 1 2 3 1 2 3 加权平评定等均得分 级 备注 销售（采购）员评定意见 销售（采购）经理意见 主管副总经理批准 风险管理小组审核 等级评定分说明 10~12分为A级 8.5~10分为B级 7~8.5分为C级 7分以下为D级