维普资讯 http://www.cqvip.com 当前农村信用社经营管理 特别需要关注的几个问题 ■农村信用社作为我国金融体系的 一陶森淼 的整体。 二、合作制与经济效益问题 业化进程加快并逐步收缩其在农村的分 支机构，农村信用社承担的支持农民、 农业和农村经济发展的金融服务任务愈 来愈重，农村信用社自身在经营管理理 念上却遇到了困惑，即合作制是否不需 个重要组成部分，在我国农业和农 当前，农村信用社正处在改革与发展 的重要时期，在社会主义市场经济条 村经济发展中的地位和作用日益突出。 在明确了合作制与商业化关系的前 提下，就不能不谈合作制与农村信用社 坚持以经济效益为中心这个现实问题。 很多人认为，农村信用社定位于农村， 服务于“三农”，承担的是支持国民经 济弱质产业的重任，只要国家出台相应 政策，坚持不坚持经济效益是没有关系 的，而且认为合作制本身就不以盈利为 目的。事实上，农村信用社在现实的经 营管理中，存在的问题无非是筹集资金 问题、支持“三农”问题、开拓市场问 题、清非盘活问题、改善服务问题、业 务创新问题、内控管理问题、队伍建设 问题等等，但归根到底这些问题都必须 要服务、服从于经济效益，没有了效益 一件下，农村信用社经营管理工作中出 现了一些特别需要关注的问题，如果 不能及时对其加以解决，将严重制约 要商业运作？合作制是否不需要竞争？ 合作制经营是否可以规避ＷＴＯ的影 响？这些问题影响了农村信用社的业务 经营和发展，使之迷失了方向，产生了 观望的思想。目前，农村信用社是跻身 金融市场参与市场竞争，还是固守农村 自生自灭，是当前困扰农村信用社的一 大现实问题。特别是在我国加入ＷＴＯ 以后，在现代市场经济条件下，竞争是 市场的第一法则，既然我国实行的是社 会主义市场经济体制，那么，农村信用 农村信用社的长足、健康发展。 一、合作制与商业化问题 信用合作自１９世纪５Ｏ年代由德国 的雷发巽（Ｋａｉｆｅｓｃｎ）创立第一家农村 信用社以来，距今已有１５０多年的发展 历史。经过长期实践，世界各国在总 结信用合作发展基本规律和特点的基 础上，逐步形成了信用合作的基本内 社作为我国金融市场的一个行为主体， 参与竞争则是不可避免的事，而且，农 村金融市场也并非“世外桃园”。这就 涵和理念。其基本原则就是：自愿参 加，一人一票，民主参与管理，社区 服务，不以盈利为目的等。我国合作 金融的发展尽管道路曲折，合作属性 给我们提出了一个现实问题，即农村信 用社合作体制如何建立？产权制度如何 明晰？法人地位如何落实？承担的政策 切就无从谈起，农村信用社就失去了 的问题。有一种观点认为，近几年农村 长远发展的根基，这是一个带有根本性 信用社经营偏离了合作制，走上了商业 化。如果说违背服务宗旨是对的话，那 是因为资金没有重点支持“三农”，把 款大部分贷给了非农产业；如果说偏离 了合作制而走上商业化经营的路子，那 几经淡化，但是，在１９９６年８月国务 院下发的＜关于农村金融体制改革的 性任务和历史包袱如何解决？如果这些 问题不能很好地解决，那么农村信用合 作社参与金融市场竞争以及生存发展只 能是一句空话。实际上，合作制与商业 化经营并不矛盾。合作制是一种办社理 念，商业化经营是经营管理的一种手 段。我国农村信用社发展的历史也证 决定》中再次确定了农村信用社的性 质为合作制，即“改革的核心是把农 村信用社逐步改为由农民入股、由社 员民主管理、主要为人股社员服务的 合作性金融组织”，这就进一步明确了 农村信用社的办社宗旨和服务方向。 但是，随着农村经济体制改革的不断 深化和市场经济的进一步发展，农村 经济结构的调整，各国有商业银行商 么农村信用社经济效益应该提高，但是 农村信用社的亏损却非常严重。事实说 明，农村信用社没有真正地坚持以经济 效益为中心，这才是问题的实质。不管 农村信用社是什么性质、什么体制，离 开经济效益万万不行。发展是硬道理， 明，什么时候坚持了市场运作，什么时 候就得到了发展；什么时候放弃了市场 运作，什么时候经营管理就出现了混 乱。因此，合作制与商业化是一个统一 ３４ （吉林金融研究）２００２年第１０期 …——一一Ｔ ——－ 维普资讯 http://www.cqvip.com 只有增效才能发展，才能前进，只有在 发展中才能解决农村信用社自身所有的 问题。 农民，不研究市场，不开拓业务，怎么 能够发展？二是认为支持“三农”就是 放贷，农贷无风险。把支持“三农”， 特别是把推行小额信用贷款当成政策性 地结合实际工作要求做出安排。这样不 仅可以增强农村信用社管理的主动性， 也有利于诸多问题的解决。 五、体制改革与加强内部管理问题 三、服务于“三农”与风险防范问 题 贷款，有求必应，甚至盲目扩张，放任 自流。这两种倾向都要坚决反对，惜贷 会阻碍业务的拓展，放任不管则会形成 农业是国民经济的基础，中国１２ 农村信用社体制改革，既是一个理 风险。那么，支持“三农”究竟有没有 风险呢？这个问题，尤其在现实农村经 济条件下，应该引起高度重视。金融本 身就是高风险行业，任何贷款都有风 险，同样农业贷款也不例外。农业贷款 也是一种商业化运作，农民也是市场的 亿多人口，有９亿多农民，农民收入不 增加，农村购买力就不能提高，农村市 场就不能启动，国家扩大内需的方针就 达不到预期效果，社会不稳定的因素就 会增加。可以说没有农民的小康，就没 有全国人民的小康；没有农业的现代 化，就没有全国的现代化。“三农”问 题不仅是重大的经济问题，也是重大的 政治问题，国家“十五”计划已经把加 强农业基础地位和增加农民收入作为经 论问题，更是一个现实１可题。目前有一 种倾向认为，农村信用社在人民银行的 监管和领导下很好，不要改来改去了， 稳定是最重要的。事实上，农村信用社 目前所面临的问题必须通过深化改革来 解决。我国农村信用社５Ｏ多年发展的 历史证明，改革、发展、稳定是相互依 主体。正是农村信用社过去在支农问题 上风险意识不强，信贷资金投放过于盲 目。风险管理出现真空，才造成了大量 的不良贷款和巨额的经营亏损。因此， 问题的关键是要真正把握农村市场状况， 存和相互促进的。金融的发展需要依靠 改革来推动。应该避免的是改无定论、 革无定法、朝革夕改的改革。农村信用 社从１９９６年行社脱钩到今天，应该讲 付出的改革成本是巨大的，教训也是深 刻的。由于体制改革不到位，在一定程 度上影响了农村信用社的稳定。产生了 等待观望和缺乏长远规划的消极思想， 济工作的首要任务来抓。农村信用社一 定要以国家“十五”期间大力发展农业 为契机，把农村信用社办好。农村信用 社要坚持为农民、农业、农村经济服务 的方向，加强经营管理，充分发挥在农 村金融中的主力军和联系农民的金融纽 带作用。可以讲，农村信用社的发展直 真正了解农民的需求，真正掌握农民的承 受能力，真正执行政策。严格手续，按章 办事，只有这样才能把风险控制在最低限 度，做到既防范风险又±曾加效益。 四、统一管理和分类指导问题 农村信用社的经营管理从全局上 不利于农村信用社的稳健经营和长远发 展，这也必然给农村信用社的内部经营 管理带来诸多影响。当前，农村信用社 内部经营管理存在的主要问题主要表现 在：一是合作制理念难于实现；二是产 接关系到农民的增收、农业的发展以及 农村的稳定，支持服务于“三农”，不 仅是农村信用社业务发展之需，也是农 村信用社义不容辞的责任。之所以把农 村信用社的市场定位于服务“三农”。 一讲，制定统一的管理政策和基本的章程 是十分必要的。因为这样有利于开展管 理研究、管理检查和管理评价，也有利 权制度和法人治理结构无法明晰和落 实；三是“官办”色彩依旧，民主管理 流于形式；四是内控管理机制得不到保 证，道德风险难以控制等。经济决定金 融，金融反过来又促进经济发展，这种 于职工的教育培训和实现全面提高管理 水平的目的。但是，又要看到目前我国 经济发展不平衡的现实，沿海与内地之 间，东、中、西部之间，南北之间差距 是由农村信用社属性所决定。为社员 服务是农村信用社最根本的任务，离开 了“三农”，农村信用社就离开了休养 生息和发展壮大的基础。二是农村信用 辩证关系同样适合于农村信用社。社会 主义市场经济的日益发展和日益完善。 很大。同样。农村信用社省际间、地区 社稳健经营所必需。农业虽然是弱质产 业。也存在自然风险和市场风险，但农 业是最基础的产业，受国家保护，因而 农业又是比较稳定的产业，建立在农业 之上的金融业也相对稳定。三是农村信 间、县沛）间乃至信用社之间也存在 相当大的差异，在统一管理基础上实行 分类指导尤为重要。因此，在管理和业 也要求农村信用社加快改革步伐，适应 经济发展的要求。只有通过改革，才能 理顺和解决农村信用社内部经营管理和 内部制约机制等诸多问题，才能确立农 村信用社在农村金融市场的主体地位， 务指导上不能“一刀切”，应协调好统 一性和灵活性的关系，以便在统一基本 用社业务发展使然。随着农业向商品 化、专业化、现代化方向发展。农村社 要求的前提下，兼顾各种不同情况，使 各地农村信用社能够结合自身实际，创 造性地开展工作，使管理措施有的放 矢。处理好统一性和差异性问题，关键 才能确保农村信用社真正成为农村金融的 主力军和联系农民的桥梁纽带。才能保证 农村信用社真正走Ｅ健康的发展之路。 对上述问题的思考。只是个人之 见。农村信用社归根到底要通过深化改 革、加快发展来解决自身存在的１司题。 （作者单位：长春市农村信用合作社联 合社） 会分工会越来越细，农村经济的货币化 程度会逐步提高。因而农村市场有着广 阔的发展前景，建立其上的农村信用社 也会有较大的发展空间。谈到这里，不 能不讲经营风险控制问题。目前有两种 倾向需要注意。一是一强调风险就惜 在于把握好统一要求与因地制宜的关 系。我国是个大国。农村信用社所处的 环境和自身经营管理水平极不平衡。因 此。出台的政策或措施应在基本统一的 贷。怕追究责任。不深入农村，不了解 前提下，有一定的灵活性，要有利于各 （责任编辑：刘新智） （吉林金融研究＞２００２年第１０期 ３５
