调研分析报告
项目名称：艾郎风电 修改日期：2014-04-03 文档编号：AL-U8.2.3
编 写 人：戴湘洪
阶段工作 预 调 研： 详细调研： 调研报告： 甲方人员: 执行日期： 工作内容 串讲销售/生产/采购/财务功能 评估详细调研计划要点 A、销售管理、BOM生产流程调研 B、BOM物料、财务核算调研 调研报告编写 甲方项目组 工作人天 3 6 2 乙方人员: 提交资料 本报告 现场录音 本报告 戴湘洪/管海华 2014-03-12~2014-04-03 实施方案： 标准软件实施 □ 二次开发实施 □ 开发选择： 客户确认： 确认日期：
版本 V1.0 V1.1 V1.2 V1.3 描述 项目预调研分析 项目详细调研 重要事项提示 定稿版本(见第8点) 更新日期 2014-03-18 2014-03-24 2014-03-26 2014-04-30 编写人 戴湘洪 戴湘洪 戴湘洪 戴湘洪 核准人 戴湘洪 戴湘洪 戴湘洪 戴湘洪 签 章：
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内容提要
根据项目实施主计划，我们于2014-03-12、2014-03-19~2014-03-20日对艾郎风电进行了现场需求调研。调研分为项目预调研和详细需求调研两个阶段；本报告基于两次调研的成果编写。调研报告是制定项目解决方案的基础，源于但不限于软件平台的既有功能；我们从客户的需求实践出发，最大限度的制定最佳解决方案。
方案测试与方案建议基于本分析报告，请项目甲方仔细阅读本文，重点判断相关描述与实际期望的一致性及相关建议的合理性。
此次调研工作包括以下内容： 一、销售业务组织与管理 二、产品生产安排与过程组织 三、产品结构特点与供给特性 四、财务核算管理与帐务处理
本文对调研的要点进行记录和分析，希望尽可能做到详尽和充分，可为后续工作的深入开展奠定坚实基础。
本文中的红色字体部分是需要客户重点关注和确认的环节，敬请留意。
调研内容
一、销售业务的组织与管理
1、 启用报价单管理：系统记录每次客户报价情况；包括报价日期，报价产品、价格等 a.
报价单可挂接资料附件，报价单打印格式可设置（基于系统表单样式栏目）
b. 报价方式为建立自由项虚拟物料，待报价成交后修改物料为实际物料编码
自由项物料：编码名称，以产品类命名；自由项根据客户需求特性描述；可查询相同供应商，相同报价商品的历次报价情况。 c.
有效报价确认后，建立正式产品编码-〉修改报价单-〉审核（审批流?）-〉参照生成销售订单
d. 产品计量与产品包，主要产品以片或套（3片）为单位，建议以片为主计量单位，将套
（3片）设置为辅助计量单位，可由人工录单选择使用 2、 启用订单管理：启用销售订单必有；
a. 销售订单拷贝审核通过的报价单或者直接填制；通过参照报价单生成订单有助于建立报
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价——成交数据追查信息链
b. 销售订单启用审批流管理，审批流程甲方另外提供并在培训基础上自行完成设置。 c. 销售订单默认为订单BOM模式，订单BOM可在订单审核前或审核后指定，采用订单BOM模式，产成品入库前，不能开具销售发货单
d. 同一个订单物料可分行填写订单行，以对应不同的订单发货预警需求，生产跟踪等明细到订单行
e. 甲方采用销售发货单和销售出库单分别管理的方式，销售发货单的审核需要财务收款审核确认，回款进度的管理由甲方通过EXCEL系统外管理（因未购买合同模块，系统无法对回款进度提供有效管理）
f. 可通过订单执行情况统计表、销售分析、订单执行跟踪等功能追查业务进展情况 g. 甲方在具体工作开展前，应充分了解MPS\\MRP\\ROP物料的属性和含义，了解PE\\LP两种不同的计划跟踪方法的含义
h.系统提供各种标准统计报表（详见销售统计报表）
3、 启用销售发货单：销售发货单作为可发货审批的核心单据，主要提供财务回款发货
的审批确认
4、 启用发货单回签登记功能（单据），及时的登记跟踪发货回签确认状态有助于降低
经营风险
5、 讨论了发货损坏维修的不同情况处理方法
a. 销售风险转移后，维修支出和收入区分销售类型正常确认 b. 销售风险转移前，维修支出计入当期生产成本
6、 关联方交易：有效区分关联方客商和非关联方，系统提供从销售类型、客商分类、
关联交易、会计科目等一体化的关联业务关注，合理处理关联方交易
7、 套件辅料交易：主产品交易涉及相关辅助料件的配送，这些材料不列入产品BOM，
随产品交付给客户
a. 建议定义辅料套件及BOM表,使用辅料订单；因辅料套件价格与成本计入主产品订单，因此辅料套件订单无销售价格，但可按销售发货管理流程执行
8、 售后维修业务：售后维修因保修期、维修责任不同分别处理
a. 客户责任，视同为维修材料，维修服务收费，做正常订单，通过订单BOM领料维修 b. 保修或公司责任，仓库填制单据，费用计入维修生产成本
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二、产品生产与过程组织
1、销售订单衔接：销售订单经审批流审核通过，需指定订单BOM后，方可作为mps计算来源；
2、MPS运算：产品bom结构中可定义多个lp物料，可定在产品结构的任何层次；mps计算的物料需求无需等待正式生产订单下达，可在销售订单或者产品预测订单（主生产计划）审核通过后计划并下达采购；mps计划产生生产订单需求和采购需求，其中lp件可跟踪到相应的采购订单（若有可用库存，可手工预留或自动预留，差额下达采购计划）
3、MRP运算：mrp运算产生普通生产需求和采购需求，与mps计划料的区别在于mrp计划依赖于经过审核的生产订单
4、产品生产计划下达：产品生产计划（订单）根据mps计划结果或mrp计划结果输出的半成品（非虚拟件）下达
a. 采用计划下达产生的生产订单带有需求来源信息，比如生产订单号 b. 生产订单也可直接填写，仅仅作为增加可供给库存的方式之一
5、生产执行进度调整：生产进度调整可通过合理确认生产订单审核时点进行控制，对于已经审核的生产订单可以进行变更操作（修改订单数量/开工时间等）；修改生产订单数量，系统将重新计算物料需求数量；对于用料量的生产环节调整，可通过补料申请进行
6、生产材料产品挪用：对于已经材料领出的生产订单，将相关材料转移去生产其他订单的产品，需填写‘生产订单挪用’
7、生产订单改制：此作业可将在制的生产订单分拆，或改制为其它物料的生产订单 8、生产领料管理：仓库实际管理环节，可参照生产订单的子件表领取材料，领取品种和总量受到子件清单的限制，可结合生产挪用单和改制单据使用
9、生产物料属性：生产料分为领用料和倒冲料，领用料通过材料出库单填写，倒冲料出库通过成品/半成品入库单自动产生；倒冲料的领用通过仓库调拨单产生
10、其他注意事项：相关领用单据请确保及时录入和出库类型选择的正确性
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三、产品结构特点与供应特点
1、物料清单管理：系统支持标准bom、订单bom、客户bom；建议采用标准bom与订单bom相结合的方式
a. 物料清单可区分bom版本号，可进行逐层产品结构维护
b. 可定义普通半成品和虚拟件半成品；虚拟件有助于bom结构清晰，但不作为生产产出品，不可出入库；普通半成品会产生生产订单（mps计划或mrp计划，详见上面相关描述） c. bom物料可指定替换件，替换件可在bom原物料不足时替代性出库；mps计划、mrp计划产生原物料还是替代料采购建议依赖于物料上替代料的替换时间属性
d. 在仓库物料充足的情况下，若订单bom想直接使用替代料，可修改bom用料，否则，系统将按照上述替代规则进行计算
2、订单BOM：订单bom可复制于标准bom 和其他订单bom，用于该订单产品的生产；订单bom审核后，据此产生生产订单的子件清单和替代件清单；
a. 涉及倒冲料的，bom中须指定倒冲的仓库及领用部门;否则无法正常出库
3、生产订单：生产订单可以手工直接填制，也可根据mps计划或者mrp计划产生的生产建议清单产生，审核的生产订单作为mrp计算的依据
4、订单子件列表：对于已下达生产的订单，领料依据子件清单进行；子件清单不受后续bom修改的影响，若有需要，可手工修改子件清单和相应的替代料清单
5、采购计划来源：提供mps采购计划和mrp采购计划
a. mps采购计划来源于mps采购件,不受生产订单是否下达的影响，可直接来源于销售订单和生产预测单；生产预测单和销售订单之间提供耗用抵消逻辑，抵消方式参见时栅设置参数 b. mrp计划来源于审核的生产订单
c. lp件采购计划来源于单据需求扣减订单预留的部分，可设置mps物料的自动预留模式，未预留的订单将全额产生采购计划；产品档案中未设置自动预留的lp物料可在相关单据上手工预留
6、采购管理基本流程：
a. 采购计划-〉（采购申请-〉采购订单)-〉采购到货单-〉采购入库单-〉采购发票结算 b. 采购发票结算-〉应付模块审核发票-〉生成财务凭证-〉总帐审核凭证
7、质量检验：可将到货单作为质检单据，结合实际操作流程，可打印到货单，手工录入/修改合格数量生成入库单，不合格数量生成次品单；视情况让步接受或退货处理
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四、财务核算管理与帐务处理
1、财务核算科目体系：集团化核算架构
a. 会计科目体系体现集团帐务要求，设置关联方交易的相关科目
b. 实现业务单据的财务凭证自动生成，体现关联方交易的核算差别，便于财务后续工作 c. 建议的会计科目体系可参见附件资料
2、关联方交易价格：关联方价格的差值体现为未实现利润 a. 关联方交易价格会对企业经营利润，税务结果产生影响 b. 项目实施方案的选择会影响到未实现利润的帐务处理
c. 建议未实现利润采用原始成本+未实现利润率的方式，与原材料出库进行平行结转；具体的核算与帐务处理由财务自由裁决，并形成内部管理制度；乙方对此不承担实施义务，此项服务属于财务咨询范畴；若甲方有需要，可另行协议提供服务
3、产品成本核算：产品成本计算采用人机结合的方式
a. 系统根据领料情况，统计出订单领料数量、金额；超额领用数量、金额 b. 财务根据系统外的产品生产状态统计，计算产品完工约当产量和产品成本 c. 财务修改相应产成品入库单，录入成品、半成品的价格
五、客户整体要求： 1、完善销售流程管理：
a. 实现销售过程的管理：销售报价-〉销售订单审批流-〉销售发货审批流
b. 实现销售产品的状态跟踪：订单产品的采购、领料、完工入库状态的跟踪（可跟踪性及跟踪时点依赖于物料属性的设置）
2、准确管理每一笔业务的出入库：通过合理授权和正确填单可以实现 3、业务与财务处理的一体化处理：通过本方案可实现 4、生产用料需求计算：提供mrp、mps计划功能 5、集团化财务核算体系：提供集团化科目体系建议 6、统一的基础档案管理：依赖于甲方对实施方案的选择 7、协同的关联方交易：依赖于甲方对实施方案的选择 8、生产时间调整与预警：依赖于甲方对实施方案的选择
A. 对于已经下达采购定单的物料，当其生产订单发生变更时，自动反映于采购订单状态
9、跨公司物料计划：依赖于甲方对实施方案的选择
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六、解决方案分析
1、整体需求分析：结合甲方的软件产品选择（U8）和项目整体预算进行分析
a. 甲方需求1-4属于标准erp功能范围，实现程度与达成效果视软件平台和实施能力而定 b. 甲方需求5是乙方可提供的免费增值咨询服务
c. 甲方整体需求中6、7属于集团供应链软件功能范围；单一企业版(U8)可变通实现 d. 甲方需求8属于开发需求，标准系统能否提供部分协助，视具体功能而定；标准mps、mrp仅对采购计划和工艺路线提供时间性重新规划功能；对于进入执行态的订单通常不提供时间关联变更预警
e. 甲方需求9属于客户特定需求，任何标准erp软件未经二次开发不可能实现
经过我们严格功能测试，提供以下方案选择：
1、解决方案A：基于标准产品功能；乙方的义务是提供软件功能范围内的甲方最佳应用方案；以下为标准企业级（非集团软件）软件在集团化相关需求领域的实现方法及功能限制：
a. 单一帐套下，可通过部门、凭证类型、仓库、科目的分权使用实现多公司业务及财务核算的统一处理；多公司可共享基础档案，并确保基础档案的唯一性和共享性；该模式下，标准功能无法实现分部门的计划管理（mps、mrp）；该项需求需要按部门区分mps、mrp所需的一切资源，包括仓库和所有计划相关单据；目前尚无支持这一功能的标准软件；因涉及广泛，其开发实现工作量较为巨大且存在一定风险，理论上存在可行性
b. 单一帐套下，可通过分帐套实现多公司核算；关联性基础档案的一致性需要使用者自行维护并提供保障，系统可提供基础档案新增复制功能（会计科目除外，仅提供首次新增复制功能）；当出现编码冲突时，系统不提供判断调整功能（两个帐套客户档案都有001但性质不同），档案的潜在冲突、相关性、唯一性需使用者自行管理
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2、解决方案B：基于标准产品功能+二次开发（开发工作量源于客户方案选择），本方案的宗旨为，基于甲方的最佳实现设想和软件已有功能，判断实施、开发的方式与方法，以期以最小投入达成最好应用效果；因开发工作量涉及实施方案的选择和具体细节要求，其工作量在实施方案与内容最终确认之前，无法评估；依据相关协议约定，涉及二次开发的可另行评估并签署补充协议 a. 生产计划执行时间的批量变更
b. 生产计划批量变更影响的相关采购物料预警变更
c. 单一帐套内实现分部门的mrp计划：本事项的选择将决定实施开展的方向和未来应用模型，且其选择具有不可逆行，务必慎重抉择
d. 关联方交易单据协同（关联采购销售订单、关联应收付单据等）
七、需求分析报告总结
1、作为项目实施方，我们力求做到项目管理的透明，将相关决策影响和未来效果展示给项目甲方，便于甲方正确决策选择，以最大限度实现实施目的，取得好的实施效果 2、项目需求和复杂度会对项目周期、项目工作量、项目成败产生很大影响；项目细节只有在推进过程中才能逐渐清晰，我们不希望因甲方对项目的误解或预算限制而对项目的执行产生偏见，我们仍会以专业的、合理的项目节奏推进开展
3、我们的项目执行有严格的计划内容，超出该范围的任意推定也是我们无法执行的；本项目合同的初始约定限定于软件标准功能，不含二次开发 4、请甲方基于以上需求分析要点，谨慎抉择
5、请提出您的修改建议和审批结果，我们将据此进入系统的实质配置实现阶段 另：实施配置方案与业务流程概要图正在整理过程中。
八、方案讨论定稿
1、讨论确定系统实施方案为多帐套下的集团解决方案
2、多帐套采用相同的会计科目、客户、供应商、分类、存货等属性、并确保不同档案之间的相同编码不会产生冲突；编码的合法性通过权限和公司系统制度管理 3、经最终确认，实施基于标准软件（U811.1），不包含二次开发 4、项目乙方将按此最终确认方案开展系统配置调整与实施
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