企业资金调度控制与管理

作者： 赵秀梅

来源：《现代经济信息》 2018年第2期

企业资金调度控制与管理

赵秀梅 达州市投资有限公司

摘要：企业资金稳定与否关系到企业经营的成败，因此管理人员应做好企业资金调度控制与管理工作，这样才能为企业赢得更多发展机遇，才能增强企业的市场竞争力。在此状况下，本文首先对企业资金调度控制的重要性进行分析，然后探讨企业资金调度控制与管理过程中存在的问题，最后结合相关问题找到有效的解决策略，以提升企业资金的利用率，保障企业的稳定运行，为其以后的健康发展奠定基础。

关键词：企业资金；调度控制；管理问题；管理策略

中图分类号：F275.1???文献识别码：A???文章编号：1001-828X(2018)003-0-02

党的十以来，国家对企业发展极为重视，企业管理人员应该要制定完善的管理方案，保障企业资金的安全，这样才能降低企业运行风险，才能扩大我国企业的国际市场影响力。面对不同的状况，管理人员需从不同角度入手，最大限度提升企业资金的利用率，帮助企业获得更多经济收益，以适应新时期下我国社会经济的发展需求。

一、企业资金调度控制的重要性

企业资金在调度过程中应保持科学性，这样才能确保企业发展水平，可以说企业资金调动控制极为重要，主要表现在以下三点：

第一，它能够保障企业的资金安全。科学的企业资金调度控制制度，可以有效保障其资金的安全，这是因为它能够做到对资金的全面监管、预防，从而减少贪污、行为，有利于发挥出企业资金的应有作用，为企业今后的发展提供有力的资金保障。

第二，它能够提升企业资金利用率。企业资金调度控制工作可以实现企业内部资源的优化配置，能够明确每笔资金的动向，进而提升资金的利用率。尤其资金的筹集、分配、使用中制度协调统一，从而提升了企业的经营效益，推动企业健康发展。

第三，它能够降低企业的财务风险。企业资金调度控制是财务管理的重要组成部分，只有做好该项工作，才能保持资金链的稳定，为企业发展提供源源不断的资金支持。可以说资金调度控制是降低财务风险的重要环节，通过合理控制，可以帮助企业获得更多经济效益。

二、企业资金调度控制与管理存在的问题

1.企业资金调度管理意识落后

企业在进行资金调度管理时需要保持先进的理念，这样才能确保管理质量，才能发挥出资金调度的配置作用。但现实中许多企业的资金调度管理意识落后，制定的调度方案与现实需求不符，长期在这样的状态下影响了企业的正常发展。其主要表现在两个方面：一方面管理人员统筹意识不足，不能从全局角度出发调整资金调度方案，稍有不慎会增加调度管理风险，给企

业带来巨大经济损失；另一方面管理人员资金成本控制理念缺乏，资金使用合理性、系统性较差，有时甚至会触犯法律法规，进而不利于企业的生产经营。

2.企业资金管理手段不够科学

随着现代企业制度的建立，管理人员在对资金进行调度控制时应保持其科学性，这样才能满足企业的实际发展需求。但就目前状况来看，许多企业的资金管理手段不够科学，传统管理手段应用普遍，这样不仅会降低资金管理效率，一定程度上还不利于提升企业市场占有率。比如企业没有制定系统的资金管理统筹规划方案，使得管理流程混乱，资金投入与收益成反比，最终增加企业的运行负担。此外，企业由于资金管理控制力不强，导致资金周转不透明，容易滋生贪污，从而给企业带来不良影响。

3.资金管理人员专业水平不高

企业在进行资金管理时应该要保持管理队伍的专业性，这样才能提升企业的市场竞争力。但现实中许多企业的资金管理人员专业水平不高，制定的管理方案无法满足其实际需求。这样会降低企业的盈利能力，严重时还会带来运营风险。比如部分企业资金管理队伍构成复杂，既有“亲属式”人员，又有“养老式”人员，从而不能及时把握行业动态，无法控制好资金流向，给企业发展带来阻碍。又比如资金管理人员“充电”意识较差，工作过程中没有掌握专业的管理方法，不能科学预测企业的资金需求，最终不利于企业的健康发展。

4.企业资金监督执行力度不强

企业资金监督执行力度不强是影响其资金调度控制质量的重要问题之一，其主要表现在两个方面：

第一，监督制度不健全。许多企业内部还没有形成完善的资金监督制度，比如仍然存在“唯领导命令是从”的现象，导致部分资金流失，给企业经营带来压力。

第二，监督执行力度弱。一些企业虽然建立了监督制度，但落实状况较差，从而增加了企业资金的管理风险。

三、提高企业资金调度控制与管理的有效策略

1.增强企业资金调度控制管理意识

要想提高企业资金调度控制与管理水平，就要增强企业的控制管理意识，积极引进更多先进人才，从企业实际出发制定管理方案，提升企业资金的利用率。增强企业资金调度控制管理意识，首先要打造一支实力雄厚的管理队伍，严格要求他们的操作行为，掌握每一项在资金的动向，以确保资金的安全，为企业赢得更多经济利益。其次要规范企业资金管理流程，要建立专业的控制部门，做好企业资金的流入、流出记录，从根本上减少贪污行为，最终提高企业自己的利用率。最后要做好员工激励工作，调动管理人员的工作积极性，在资金调度中做到自我约束，提高他们的企业归属感，一心一意为企业服务，从而达到企业资金调度控制管理目标。

2.完善企业资金调度控制管理手段

企业资金调度控制管理手段落后是影响企业正常发展的重要因素，因此管理人员应完善相应的控制手段，以适应新时期的企业发展需求。完善企业资金调度控制管理手段，就要从三个方面入手：

第一，完善企业资金管理体系。在完善的资金管理体系下，管理人员能够对企业资金的筹集、使用进行科学控制，每项行为都做到有章可循、有法可依，以确保企业资金的安全。

第二，做好企业内部审计工作。企业要想保障资金调度控制管理的有效性，就要加强内部审计，并形成内部审计制度，对各项风险做出预警，发挥出资金应有的作用。

第三，建立企业资金预算系统。开展预算前企业应建立完善的预算系统，避免资金管理混乱现象的出现，从而提升管理效率。预算中要对资金分配比例合理确定，对现有资金投资做出科学判断，以获得更多效益。

3.提升企业资金管理人员专业素质

提升企业资金管理人员的专业素质，企业首先要加强与当地院校的合作，为其培养出更多专业化、高素质的管理人才，以适应新时期企业的资金人才需求，最大限度降低资金管理风险，提高企业的市场竞争力。其次要做好企业内部培训工作，形成科学的培训体系，增强资金管理人员的责任意识，在岗位上发挥出自身作用，以降低资金运行风险。最后要加强管理人员与外部管理人才的交流，相互学习、取长补短，从而增加企业的经济收益，为其今后的健康发展奠定良好基础。

4.做好企业资金调度管理监督工作

企业在开展资金调度控制管理时，需要做好相应监督工作，首先企业要建立资金监督部门，对资金的去向、资金的运用进行审计，发现问题后及时上报相关人员，最大限度降低企业的资金运行风险，为企业赢得更好的发展空间。其次要提升企业员工的监督意识，自觉监督资金管理人员的各项工作，杜绝弄虚作假现象，以确保资金的安全。最后要提升执行人员的监督执行力度，发挥出监督作用，真正做到事前、事中、事后监督，从而实现资金的保持增值。

四、结语

综上所述，要想提升企业资金调度与控制的水平，首先要增强管理人员的管理意识，用科学的手段保障资金的安全性，以拓展企业的市场空间，为其今后的发展奠定良好基础。企业要完善资金调度控制手段，不断提升管理人员的专业素质，从根本上降低企业资金运行风险，提高资金的利用率，最终达到企业发展目标。除此之外，企业还要加强对资金调度管理工作的监督，掌握每项资金的流向，结合企业实际调整调度控制管理策略，以适应新时期企业的发展需求。

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