现金流量表比较分析表 项目 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 45,207,650,049.04 27,811,597,956.37 123,386,901.29 1,039,217,078.61 143,065,3.21 1,047,663,421.74 17,396,052,092.67 -19,678,741.92 -8,446,343.13 17,367,927,007.62 12,313,525,501.84 62.55% -13.76% -0.81% 59.88% .18% 2011年 2010年 变动额 变动率 46,370,2,028.94 29,002,327,021.32 35,040,431,8.80 22,726,906,387.96 2,865,623,329.47 3,230,9,3.41 3,140,414,2.67 1,937,948,492.68 1,857,144,7.49 1,935,149,378.53 927,674,836.79 1,373,404,491.92 1,205,265,2.14 15,819,870,094.69 1,8,056,912.93 47.87% 73.95% 62.28% 55.59% 283.95% 44,277,019,251.35 28,457,149,156.66 2,093,234,777.59 5,177,8.66 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 49,730,553. 83,405,009.67 62,570,625.08 49,730,553. 20,834,384.59 33.30% 33,503,220.11 55,772,1.33 -22,269,421.22 -39.93% 171,235.92 6,797,983.75 -6,626,747.83 -97.48% 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,576,559,312.49 1,177,562,561.24 398,996,751.25 33.88% 投资支付的现金 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 7,420,000.00 1,583,979,312.49 45,296,349.05 773,244,202.84 1,996,103,113.13 -37,876,349.05 -773,244,202.84 -412,123,800. -83.62% -100.00% -20.65% 投资活动产生的现金流量净额 -1,500,574,302.82 -1,933,532,488.05 432,958,185.23 -22.39% 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额 1,661,042,238.61 16,341,440,818.71 -14,680,398,580.10 -.84% 2,000,000.00 2,000,000.00 9,4,392,119.82 10,838,705,871.60 10,800,000.00 -1,384,313,751.78 -10,800,000.00 -16,075,512,331.88 2,940,939,010.87 -12.77% -100.00% -59.12% 33.02% 11,115,434,358.43 27,190,946,690.31 11,846,594,877.53 8,905,655,866.66 2,363,090,052.02 1,457,840,432. 905,249,619.48 62.10% 12,223,062.02 9,975,157.58 2,247,904.44 22.% 180,6,328.97 66,370,223.32 114,319,105.65 3,960,507,736.00 -20,036,020,067.88 172.24% 37.97% -119.% 14,390,374,258.52 10,429,866,522.52 -3,274,939,900.09 16,761,080,167.79 -73,784,333.27 -53,659,0.05 -20,125,244.22 37.51% -2,756,063,758.59 15,319,066,455.35 -18,075,130,213.94 -117.99% 18,758,272,252.35 3,439,205,797.00 15,319,066,455.35 445.42% 16,002,208,493.76 18,758,272,252.35 -2,756,063,758.59 -14.69% 分析：
1、从经营活动现金流量来看，企业的经营状况良好，产品销售额比去年增加62.55%，是现金流入大大增加，同时也引起外购产品原料、税费等流出相应增加，最终经营活动净现金流量比去年增加1805.69万元，增长283.95%。
2、从投资活动现金流量来看，企业今年的投资收益现金流入比去年减少662.67万元，但是收到了其他的投资收入，所以流入相比去年还是增长了33.30%；从流出来看，企业今年对外投资占用的现金大大减少，虽然构建固定资产投入有所增加，但企业总的流出还是比去年降低了20.65%。总的来看，企业的投资活动现金净流量为-150.06万元，比去年增加了43.296万元，但还是处于入不敷出的状态。
3、从筹资活动现金流量来看，企业因为吸引到的投资比去年减少146.8亿导致总流入比去年降低59.12%；而企业今年偿还债务和利息、支付股利分红等支出都比去年有所增加，总
的现金流出比去年增加37.97%。总的来说，企业筹资活动现金净流量从去年的167.61亿减少为今年的-32.75亿，减少了200多亿元，说明企业的债务已经进入了偿还期。
4、企业今年的现金及现金等价物净增加额为-27.56亿元，比去年减少180.75亿元，主要是因为投资和筹资的现金支出额太大，经营活动虽然比去年有很大提高，但也难以全部抵消投资、筹资的支出。
5、企业经营状况良好，在偿还债务的同时继续进行投资，但是企业投资应该合理评估风险收益，增加投资回报率，同时企业的债务已经进入偿还期，企业要密切关注自身的经营状况，保持良好的发展，防止经营活动恶化带来的财务状况恶化。
