09 废旧物资管理制度 v1.0

《废旧物资管理制度》签字页

版本概要 版本号 0.1 0.2 1.0

作者 于霞 于霞

日期 20121026 20121110 20130210

变更记录 制度初稿 制度终稿 制度终稿

修订 0.1 0.2 1.0

于霞

审批信息 姓名 杨建涛 李长海 龙刚饶 彭建华 戴强生

杨志成 郑成伟

杨少林 李巧凤 王干 徐传万 吴刚

角色 MM组长 MM副组长 华南大区内务总经理 华南区采购总监 华南区采购副总监

PP组组长 PP组副组长 FICO组组长 FICO组副组长 FICO组副组长 SD组组长 SD组副组长

批准日期

签名

广东海大集团股份有限公司 制度名称：海大废旧物资管理制度

新制度编码

原制度编码 HDG-RR-AO-042 文件级别 制度类别

大区/事业部级 管理程序

海大废旧物资管理制度

文件版本 文件密级 正文页数 附件数

V1.0 秘密 11 1

编写人 审核人 复核人 批准人

于霞

编写日期 审核日期 评审日期 生效日期

2012.12.4

1 目的

为了规范废旧物资出入库过程管理，提高废旧物资的出售价值，特制定本制度。

2 适用范围

适用于广东海大集团各分子公司。

3 定义和缩略语

无

4 相关文件

《库存物料报废制度》

5 责任

5.1生产部投料工

负责废旧物资的清理，点数，打包入库。 5.2 废旧物资仓管员

负责废旧物资出入库管理，以及系统录入。 5.3 技术部

负责所有废旧物资的鉴定。 5.4 销售部

负责成品废旧物资的鉴定。 5.5 采购部

负责废旧包装袋、油桶的询价议价，并负责联系买方和整个过程的经办； 5.6 行政部

5.6.1负责其他废旧物资（除废旧包装袋和废旧油桶以外）的询价议价，联系买方和

整个过程的经办。5.6.2保安室负责监督废旧物资装货以及车辆放行。

5.7 财务部

广东海大集团股份有限公司 制度名称：海大废旧物资管理制度

5.7.1负责审核废旧物资处理意见和价值确认； 5.7.2负责监督废旧物资管理和售卖过程。 5.7.3 负责废旧物资销售开单及收款。 5.8 采购中心

负责废旧包装袋和废旧油桶售卖方案的审批和统计分析。

6 流程

6.1废旧物资出入库流程图

广东海大集团股份有限公司 制度名称：海大废旧物资管理制度

部门/岗位生产投料工废旧物资仓管员财务部成本会计采购部经理 6.2废旧物资销售流程图流 程开始清理，分类，记数，点数入库现场清点，实物入库存放开具入库单，进行系统入库实物，系统出库月度库存盘点及差异分析月末库存分析月度库存盘点及差异调整月末库存分析月末库存分析结束节点说明• 每天将买每次生产投料产生的废旧物资进行清理，分类，记录废旧物资数量提交给仓管员。• 每天下班前进行废旧物资现场清点，对投料工捆好的物资要进行现场抽查。清点完后将实物分品类堆放进废旧物资仓，并悬挂对应的标识牌。• 对每天每次清点入库的废旧物资开具手工入库单，与投料工在入库上进行签字确认，并将手工入库单进行系统入库• 对需要领料出库或销售出库的废旧物资进行现场清点实物出库，并开具手工出库单，出库单由相关人员签字确认后，将手工出库单在系统进行系统出库。• 每月月底对库存废旧物资进行实物盘点，如产生差异，进行差异分析，找出差异原因。• 根据系统出库的月末库存分析表进行分析，对比。• 每月月底对库存废旧物资进行实物盘点，确认差异并进行差异调整。• 根据系统出库的月末库存分析表进行分析，对比。• 根据系统出库的月末库存分析表进行分析，对比。

广东海大集团股份有限公司 制度名称：海大废旧物资管理制度

部门/岗位采购部经理采购部文员采购中心综合组华中采购中心采购部文员原料，成品仓管员财务成本会计保安废旧物资仓管员过磅房过磅员财务开单室财务收款室保安 流 程开始询价，议价，审核通知提货，开具物料处理报告单审核废旧物资销售装货清点开具领料出库单系统出库过账销售过磅开具销售出库单销售收款检验放行结束节点说明• 咨询废旧物资市场价格，联系销售客户，商谈销售价格，填写询价议价表，对每批废旧物资销售单审核。• 通知销售客户提货时间，并在提货前开具物料处理报告单给提货司机。• 审核《询价议价表》以及废旧物资物料处理报告单。• 司机在装废旧物资时，在现场进行清点抽查工作。• 提货司机装完货后开具手工领料出库单，并要求相关人员签字确认。• 司机开完销售出库单后，在系统进行销售出库过账。• 对提货的车辆进行过磅操作，并打印过磅单给提货司机。（包括空车，重车过磅，）• 根据提货司机提供的领料出库单，过磅单，在系统开具销售出库单，并打印给提货司机。• 根据销售出库单向提货司机收取现金。• 根据司机提供的销售出库单，对车辆进行检查后，出厂放行。广东海大集团股份有限公司 制度名称：海大废旧物资管理制度

2 7规定

7.1 废旧物资管理原则

7.1.1废旧编织袋应根据品种分类标准以条或吨定价出入库、出售；废旧内膜袋

以过磅按重量定价出售；废旧油桶按个以现场装车点数出售。

7.1.2废旧包装袋、油桶处理纳入公司财务系统管理，并按照集团财务中心关于

废旧物资出售的相关账务处理要求核算。

7.2 废旧物资分类管理规定：

7.2.1废旧物资清理规定；

（1） 对于投料产生的：原料在投料过程中应采用解袋形式，不得使用刀划。 （2） 投料后投料工将清理干净后的废旧物资按品种、数量捆扎和码堆；豆粕

袋（大小），鱼粉袋，面粉袋，杂袋，都按50条为一捆入库，烂袋，纸袋按照过磅重量入库，油桶按照点个数入库。

7.2.2 废旧编制袋分类标准；

（3） 大豆粕袋（60kg（含）以上）：指60kg（含）以上的豆粕、菜粕及益海

麸皮袋等。

（4） 小豆粕袋（60kg以下）：指60kg（不含）以下的豆粕袋及菜粕袋等。 （5） 杂袋：指除豆粕、菜粕袋以外的所有品种完好编织袋，如磷酸二氢钙、

国产鱼粉、棉粕及进口货物在港口打包袋（如美国鱼粉、DDGS等）等；另包括大、小豆粕袋二次利用后完好编织袋。 （6） 面粉袋：特指所有包装面粉的完好编织袋。 （7） 鱼粉袋：特指进口秘鲁鱼粉的白色完好编织袋。

（8） 烂袋：指所有规格的编织袋划袋后的破损袋，包括破损豆粕、菜粕、膨

润土及木糠颗粒等所有编织袋。

（9） 纸袋：指纸皮类包装袋，如海因特预混料、氯化胆碱等。 7.2.3废旧桶类：

（10） 小口桶：指盛装磷脂油、豆油及鱼油等的铁桶，容量约180－200公斤 （11） 大口桶：指盛装鱿鱼膏的铁桶，容量约180－200公斤 （12） 胶质桶：指盛装液体植酸酶等胶桶，容量约180公斤

广东海大集团股份有限公司 制度名称：海大废旧物资管理制度

7.3 废旧物资入库管理规定

7.3.1 投料产生的废旧物资；必须由仓管员和投料工每天现场进行品种和数量签

字确认后，将实物转入废旧物资仓。 7.3.2包材仓报废的废旧物资；

通过《物料报废管理制度》进行报废处理后，由综合仓管员和废旧物资仓

管员现场进行品种和数量签字确认后，将实物转入废旧物资仓。 7.2.3废旧物资实物入库管理；

实物入库必须分品类进行分区码堆，并在每个堆位悬挂标识牌，标识牌记

录入库，出库日期，条数/吨数/个数，库存数量等信息。 7.3.4 废旧物资系统入库；

实物已入库的废旧物资，废旧物资仓管员必须在次日10点前完成废旧物资

系统入库。

7.4 废旧物资领料出库管理规定

7.4.1 采购调用；

采购包装重复使用，外调灌装的油脂或码头散料、外加工原料等外部使用

的废旧包装物，需要出库开具领料出库单方可出库，采购文员和废旧物资仓管员签字确认，采购部经理审批。 7.4.2 车间领用；

用于预混车间、回机料包装、包装组等生产部内部临时使用的废旧包装物，

该类车间领用必须在废旧包装物库房领用，不得在生产现场领用，需要办理废旧物资领料出库单，生产班长，废旧物资仓管员签字确认数量，交由生产经理审批。 7.4.3 系统出库；

废旧物资仓管员在业务发生30分钟内将每批实物出库并已开具领料出库

单（包含销售出库）的废旧物资，在系统进行废旧物资出库。

7.5 库存盘点以及库存差异调整

7.5.1采购经理和仓库班长负责对废旧包装袋、油桶整理的质量进行不定期抽查，

抽查的内容包括残留原料清理的程度和包装袋每捆的数量及品种分类是否符合要求；

7.5.2 每月进行废旧物资库存盘点，月盘由财务会计组织采购文员，仓库班长，

废旧物资仓管员共同进行盘点，库存差异经采购经理、生产经理、财务经

广东海大集团股份有限公司 制度名称：海大废旧物资管理制度

理确认后，由财务会计进行差异调整。

7.6 废旧物资销售管理规定

7.6.1采购部咨询市场价格，联系收购客户，并将商谈价格填写《询价议价表》，

报采购中心审批；同次呈报的《询价议价表》至少3套以上供采购中心选择、审批 。

7.6.2分子公司采购文员必须根据《询价议价表》通知客户提货，同时填写《废

旧物资处理单》经分子公司采购经理签字后，呈报给采购中心综合组、华中采购中心副总监审批。

7.6.3 提货人在装车前后必须过磅，整个装车过程必须由行政，采购，仓库，财

务组织相关人员到现场点数、抽查并在《出库单》上签字确认装货数量，若按重量计价，地磅房据实开具《过磅单》，以过磅数量作为销售数量。 7.6.4所有销售出库的废旧物资必须经由财务部开单员审核《出库单》、《废旧物

资处理单》、《过磅单》，在系统打印《销售提货单》，财务收款员收取货款并在《销售提货单》上签字并注明“现金收讫”章。将客户联、出门联交提货人，保安必须凭财务部收款人、仓管员签字并盖章的《销售提货单》出门联放行，并在《销售提货单》出门联上签上姓名和放行时间。

7.7 月度库存分析

7.7.1废旧物资仓管员根据系统出库的库存分析报表进行对理论包装袋数量与实

际入库数量进行核对，检查是否存在差异。如果存在差异，原料仓库班长以及废旧物资仓管员要仔细分析原因，找出问题环节，加以改正。

7.8 其他废旧物资管理规定

7.8.1对于集装箱货柜中的包装辅助材料在卸货完毕后，由原料仓库安排装卸队

进行整理，集中放置在指定处，任何人不得私自带出厂外，由公司进行集中处理；

7.8.2各部门产生的其他废旧物资必须在当月内整理归类，并填写《废旧物资处

理申请单》；

7.8.3技术部对原料废料、成品废料鉴定，并在《物料处理申请单》审核、签字； 7.8.4固定资产类物资报废处理按照财务制度，由行政部组织财务部、生产部及

相关部门对废旧物资进行评审与价值确认（已有订价的不用评审），并输出《评审报告》。

7.8.5其他废旧物资由行政部负责联系买主、组织询价议价，并汇报给内务副总

广东海大集团股份有限公司 制度名称：海大废旧物资管理制度

或总经理指定负责人根据议价结果择优定价，确定客户。

7.8.6行政部按月对处理废旧物资编制《其他废旧物资处理月报表》，并报送内务

副总或总经理指定负责人、生产部门和财务部门。

8记录

序号 1 2 3 4 5

单据名称

《废旧包材油桶收发存日报表》 《废旧物资处理申请单》

《子公司月度废旧编织袋油桶处理统计分析表》 《集团月度废旧编织袋油桶处理统计分析表》 《其他废旧物资处理月报表》

存放部门 生产部 采购部、行政部

采购部 采购中心 行政部

存放期限

1年 3年 3年 3年 2年

9附件

附件1：《物资报废申请单》 附件2：《废旧物资处理单》

附件3：《子公司月度废旧编织袋油桶处理统计分析表》 附件4：《集团月度废旧编织袋油桶处理统计分析表》