课程试卷（含答案）
__________学年第___学期 考试类型：（闭卷）考试 考试时间： 90 分钟 年级专业_____________ 学号_____________ 姓名_____________
1、判断题（11分，每题1分）
1. 投资者提起虚假陈述等证券民事赔偿诉讼时，诉讼标的是同一种类，且当事人一方人数众多的，可以依法推选代表人进行诉讼。（ ） 正确 错误 答案：正确
解析：投资者提起虚假陈述等证券民事赔偿诉讼时，诉讼优质公司是同一种类，且当事人一方人数众多的，可以依法推选代表人进行诉讼。提起对按照上列规定提起的诉讼，可能存在有相同诉讼请求的普遍存在其他众多投资者的，检察机关可以发出公告，暗示该诉讼请求的该案案件情况，通知投资者在一定期间向人民法院登记。
2. 国际金融危机的爆发对欧洲金融体系产生了较大冲击，也暴露出由各国金融监管当局独立负责监管和处置的模式已无法满足识别、防范和处置跨境风险的需要。（ ）
正确 错误 答案：正确
解析：国际金融危机的爆发对欧洲金融体系产生了金融风暴较大冲击，也暴露出由各国金融监管当局独立负责监管和处置的模式已满足识别、防范和处理跨境违约风险风险的需要。2012年5月，欧盟委员会主席巴罗佐在欧盟非正式峰会上正式提出，要在欧元区一个对银行业进行集中监管和处置的银行业联盟。
3. 2013年8月，国务院办公厅发布《银行业消费者权益保护工作指引》，这是我国首次从国家层面公布专门针对金融消费者权益保护工作的文件规范。（ ） 正确 错误 答案：错误
解析：2015年11月，国务院办公厅披露《关于加强金融消费者权益为保护工作的指导意见》，对监管部门、金融机构、社会组织等提出了建议具体的工作要求，这是我国首次从国家层面公布专门针对金融消费者权益文工作的保护件规范。
4. 近年来，由于金融危机等的冲击，银行监管的目标发展到更加注重风险的方面。（ ） 正确 错误
答案：错误
解析：近年来，银行监管的目标发展战略到有效控制风险、注重安全和效率的平衡方面。
5. 降低市场风险和信用风险的资本要求是商业银行提高资本充足率的分母对策之一。（ ） 正确 错误 答案：正确
解析：商业银行提高资本充足率的分母对策，总体稳中的思路是降低风险加权资产的总量，包括分别降低信用风险、消费市场风险和操作风险要求的资本要求。
6. 商业银行可以将内部审计活动外包给正在为本银行提供外部审计服务的会计师事务所及其关联机构。（ ） 正确 错误 答案：错误
解析：商业银行不得将内部审计职能外包，但可将有限的、特定的内部审计普柳斯活动外包给第三方，以缓解内部资源压力并提升内部审计工作的全面性。商业银行不得将内部审计活动外包给正在为本银行提供外部审计服务的会计师事务所及其关联机构，不得外包给近三年
内为审计对象提供过与该项审计业务外包相关咨询提供服务的第三方及其关联服务提供者机构。
7. 设立信托，应当采取书面形式。（ ） 正确 错误 答案：正确
解析：设立信托，应当采取书面形式。根据《信托法》的规定，书面形式包括信托服务合同、遗嘱或者法律、行政法规规定的其他书面文件等。推行信托合同形式设立信托的，信托合同签订时，信托成立。采取其他书面形式设立信托的，受托人承诺信托时，信托成立。
8. 《商业银行法》规定商业银行的资本充足率不得低于8%。（ 正确 错误 答案：正确
解析：根据《商业银行法》第三十九条规定，商业银行贷款，应当遵守下列资产负债比例管理的规定：①资本充足率不得低于百分之八；②贷款余额与存款余额亦不得的比例不得超过百分之七十五；③流动性资产余额比例流动性负债余额的与不得低于百分之二十五；④对同一借款人的贷款超过与信托公司资本余额的比例不得余额百分之十；⑤对银行业监督管理相关机构国务院资产负债比例管理的其他规定。 9. 境内单位经常项目外汇账户的限额统一用欧元核定。（ ）
） 正确 错误 答案：错误
解析：境内机构原则上只能开立一个经常项目外汇账户。境内机构经常项目外汇账户的限额统一采用核定。
10. 撤销权自债权人知道或者应当知道撤销事由之日起5年内行使，否则该撤销权消失。（ ） 正确 错误 答案：错误
解析：《民法典》第五百四十一条的有关规定，撤销权自撤销知道或者应当知道债权人事由之日起一年内行使。自债务人的行为发生之日起五年内没有行使撤销权的，该撤销权消灭。
11. 根据执行货币政策和维护金融稳定的需要，一般情况下中国人民银行可以建议国务院银行业监督管理机构对银行业金融机构进行检查监督。（ ） 正确 错误 答案：正确
解析：根据《中国人民银行法》第三十三条，中国人民银行根据执行货币政策和维护金融产业稳定的需要，可以监督国务院银行业监督管
理机构对银行业金融机构进行检查建议。国务院建议监督管理机构应当自收到银行业之日起三十日内予以回复。
2、单选题（24分，每题1分）
1. 商业银行可采用映射外部数据的技术估计平均违约概率。关于该项技术，下列说法有误的是（ ）。
A． 银行可将内部评级映射到外部信用评级机构或类似机构的评级，将外部评级的违约概率作为内部评级的违约概率
B． 银行应避免映射方法或基础数据存在偏差和不一致的情况，所使用的外部评级量化风险数据应针对债务人的违约风险，并反映债项的特征
C． 评级映射时，对同样的债务人内部评级和外部评级可相互比较 D． 评级映射应建立在内部评级标准与外部机构评级标准可比的基础上 答案：B
解析：项，银行应避免映射方法或基础数据存在偏差和不一致避免的情况，所使用的外部评级量化风险数据应鉴于债务人的违约风险，而不能反映债项的特征。
2. 关于商业银行流动性风险与其他风险的相互作用关系，下列表述错误的是（ ）。
A． 操作风险不会对流动性造成显著影响
B． 市场风险会影响投资组合产生流动资金的能力，造成流动性波动 C． 承担过多的信用风险会同时增加流动性风险
D． 声誉风险可能削弱存款人的信心而造成大量资金流失，进而导致流动性困难 答案：A
解析：项，流动性风险的产生除了因为商业银行的流动性不完善之外，信用、市场、操作等风险领域的管理道德风险缺陷同样会导致商业银行流动性不足，甚至引发市场风险扩散，造成整个金融系统出现流动性困难。
3. 下列关于商业银行市场风险管理组织框架的表述中，正确的是（ ）。
A． 承担风险的业务经营部门可以同时是负责市场风险管理的部门 B． 包括董事会、高级管理层和相关部门三个层级
C． 董事会负责制定、定期审查和监管执行市场风险管理的政策、程序以及具体的操作规程
D． 高级管理层承担对市场风险管理实施监控的最终责任 答案：B
解析：项，高级管理层负责拟定、定期管理风险审查和监管执行市场风险管理的政策、程序以及具体的操作规程；项，董事会承担对市场风险管理实施监控的最终责任；项，负责市场风险管理的部门应当职责明确，与承担风险的业务经营部门能保持相对处室独立。
4. 对银行业金融机构的设立申请，国务院银行业监督管理机构应当在自收到申请文件之日起（ ）个月内作出批准或者不批准的书面决定。
A． 9 B． 3 C． 6 D． 1 答案：C
解析：对银行业设立金融机构的设立获准，国务院银行业监督管理机构应当在自收到申请文件之日起六个月内作出批准出更或者不批准的书面决定；对银行业金融机构的重置、终止申请，应当在自收到申请文件之日起三个月内作出批准出更或者不批准的书面决定。
5. 关于人民币零存整取存款计息方式选择，下列说法不正确的是（ ）。
A． 计息方式可分为积数计息和逐笔计息两种 B． 具体采用何种计息方式由储户决定
C． 对于同一存款种类，各家银行之间会出现计息方式的差异 D． 储户在存款时可以通过利率差异来选择银行 答案：B
解析：项，计息方式分为积数计息法和逐笔计息法几种。具体采用何种计息方式由各银行决定，储户只能选择国有银行，不能选择支付利息方式。
6. 下列选项中，不属于银行信用风险的是（ ）。 A． 借款人的信用评级从AA级降为A级
B． 即期外汇交易中，交易对手未能在第二个交易日按期交割 C． 债务人因经济危机陷入经营困境
D． 信贷调查人员在调查过程中接受贿赂协助骗贷 答案：D
解析：市场风险商业银行面临的主要风险是信用风险，即借款人或交易对手不能按照事先达成的协议履行义务的可能性。现代意义上的信用风险不仅包括违约实际意义风险，而且包括当债务人或交易对手战斗能力的信用状况和履约能力不足即信用质量下降时，市场上相关资产价格会前述随之降低的风险。项属于操作风险因素中人员因素的内部欺诈。
7. 持票人对前手的追索权，自被拒绝承兑或者被拒绝付款之日起______个月；持票人对前手的再追索权，自清偿日或者被提起诉讼之日起______个月不行使而消灭。（ ） A． 6；3 B． 6；6 C． 3；6 D． 3；3 答案：A
解析：根据《票据法》第十七条规定，持票人对前手的追索权，自被拒绝承兑或者被拒绝付款之日起六个月不行使而消灭；持票人对前手的再追索权，自清偿日或者被提起诉讼之日起三个月不行使而消灭。
8. 下列不属于债权人委员会的职权的是（ ）。 A． 提议召开债权人会议
B． 监督债务人财产的管理和处分
C． 申请人民法院更换管理人，审查管理人的费用和报酬 D． 监督破产财产分配 答案：C
解析：债权人委员会行使下列职权：①监督债务人财产的管理和处分；②监督申请破产财产分配；③提议开会债权人会议；④债权人全会委托的其他职权。项归属于债权人会议的职权。
9. 《巴塞尔新资本协议》鼓励商业银行采取（ ）计量信用风险。 A． 风险价值（VaR）方法 B． 基于内部评级体系的方法 C． 基于外部评级体系的方法 D． 历史模拟法 答案：B
解析：目前仍然在全球范围内，巴塞尔重复使用委员会鼓励有条件的商业银行使用基于内部评级的方法来计量违约概率、违约损失率、违约风险暴露并据此计算信用风险监管资本，有力地推动了蓬勃发展商业银行信用风险内部评级体系和计量技术的发展。
10. 可防止信贷风险过于集中于某一行业的限额管理类别是（ ）。
A． 单一客户风险限额 B． 集团客户风险限额 C． 组合限额 D． 区域风险限额 答案：C
解析：组合限额多层面是房地产业资产组合层面的限额，是组合信用风险控制的重要手段之一。通过设定组合限额，可以防止信贷风险集中在组合层面的某些方面（如冲动集中于某行业、某地区、某些产品、某类客户等），从而有效控制组合信用风险。
11. 某银行会计花2000元钱购入5万元的假币，然后利用职务之便，用假币换取等额真币，其行为涉嫌构成（ ）。 A． 持有、使用假币罪 B． 出售、购买、运输假币罪 C． 伪造货币罪
D． 金融机构工作人员购买假币、以假币换取货币罪 答案：D
解析：金融机构工作人员购得工作人员假币、以假币换取外汇储备罪，是指银行或者其他金融机构的工作人员购买伪造的货币或者利用上的便利，以伪造的货币换取货币的违规行为。本罪触犯新货币的客体是国家的货币管理制度。
12. 在金本位制度下，汇率的决定基础是（ ）。
A． 利率平价 B． 购买力平价 C． 黄金输送点 D． 铸币平价 答案：D
解析：在金本位制度下，各国的货币在国际结算和国际汇兑领域中都可以按不同货币各自的含金量加以对比，从而确定货币比价，即铸币平价。
13. 商业银行采用标准法，应当以各业务条线的（ ）为基础计量操作风险资本要求。 A． 预期收入 B． 净收入 C． 总收入 D． 平均收入 答案：C
解析：商业银行采用标准法，应当以各业务条线的总收入为基础计量操作风险资本要求。操作风险资本要求等于各条线三年总收入的平均值乘上一个固定比例再加总。
14. 甲农村信用社将吸收的500万元储蓄资金不入账，用于向乙企业发放高利贷款，因经营管理不善，贷款到期前，乙企业被法院宣告资产，500万元贷款形成不良贷款，无法收回。下列罪名，适用于甲农村信用社的是（ ）。
A． 高利转贷罪
B． 吸收账户资金不入账罪 C． 非法吸收公众存款罪 D． 违法发放贷款罪 答案：B
解析：两项，非法吸收来访者存款罪和高利转贷罪的主体是一般主体，主要包括自然人和单位。具有贷款业务经营权的金融机构除外。项，违法发放贷款罪，是指信托公司或者其他金融机构的工作人员，妨碍国家规定发放贷款，造成重大损失的行为。项，吸收客户大笔资金不入账罪，是指信托公司或者其他金融机构的工作人员，吸收客户资金不进帐，数额巨大或者造成重大损失的行为。本题中甲农村信用社将吸收的储蓄资金不入账，构成吸收客户大笔资金不入账罪。
15. 银行监管机构为了促进商业银行审慎经营、维持金融体系稳定而规定的银行必须持有足够的合格资本称为（ ）。 A． 经济资本 B． 会计资本 C． 账面资本 D． 监管资本 答案：D
解析：监管资本涉及两个基本概念层次的概念：一是银行实际持有的符合监管的合格资本；二是银行按照监管持有应当要求的最低资本量
或最低资本要求。为了为保护存款人利益，加强银行审慎经营，维持国际金融市场稳定，要求银行持有足够的合格民资水平能够覆盖其所面临的风险水平。
16. 假设目前收益率曲线是向上倾斜的，如果预期收益率曲线变得较为平坦，则下列四种策略中，最适合理性投资者的是（ ）。 A． 买入20年期政府债券，并卖出6个月国库券 B． 买入即将到期的20年期债券 C． 卖出永久债券
D． 买入10年期保险理财产品，并卖出20年期债券 答案：A
解析：当收益率曲线向上倾斜以后，如果预期收益率曲线变得较为平坦，理性投资者可以买入期限较长的金融产品，卖出期限较短的金融产品。
17. （ ）二级市场非常发达，交易方便，是商业银行证券投资的主要对象。 A． 凭证式国债 B． 记账式国债 C． 地方政府债券 D． 储蓄国债（电子式） 答案：B
解析：记账式长期国债有交易所、银行间债券市场、商业银行柜台市场三个发行及两个流通渠道，二级市场需求非常发达，交易方便，是商业银行证券投资的主要对象。
18. 根据金融商品的交割时间划分，可将金融市场分为（ ）。 A． 货币市场和资本市场 B． 一级市场和二级市场 C． 现货市场和期货市场
D． 场内交易市场和场外交易市场 答案：C
解析：按交割时间划分，金融市场贵金属可分为现货市场和期货市场。现货市场是当日成交，当日、次日或隔日等几日内进行交割（一方支付款项、金融交易另一方交付证券等金融工具）的市场；期货市场是期货市场进行期货合约的场所，换手率是将款项和证券等金融工具的交割放在成交金额后的某一约定时间（如一个月、两个月、三个月或半年等，一般在三个月以上、一年之内）进行的市场。 19. 根据《商业银行法》，商业银行的注册资本最低限额为（ ）。
A． 认缴资本五千万元人民币 B． 实缴资本一千万元人民币 C． 实缴资本五千万元人民币 D． 认缴资本一千万元人民币
答案：C
解析：设立全国性商业银行的注册资本最低限额为十亿元人民币；设立城市商业银行的注册资本卫星城最低限额为一亿元人民币；设立农村商业银行的注册资本最低限额为五千万元人民币。注册资本应当是实缴投资。
20. 一般来说，流动性与偿还期限（ ）。 A． 无关 B． 不确定 C． 负相关 D． 正相关 答案：C
解析：一般来说，流动性与偿还期限成反比，而与被告方的信用能力成正比。偿还期越短、债务人信誉越高，流动性越大。 21. 下列不属于商业银行的业务的是（ ）。 A． 公开市场业务 B． 交易和销售 C． 零售银行业务 D． 公司金融 答案：A
解析：商业银行的业务条线可划分为：公司金融、交易和销售、零售银行业务、商业银行业务、支付和结算、代理服务、资产管理、零售经纪和其他业务。项属于日本银行进行宏观调控的三大货币政策工具（法定存款存款准备金率、再贴现、公开市场业务）之一。 22. 下列关于我国商业银行杠杆率指标的计算，不正确的是（ ）。
A． 杠杆率指标计算公式的分母为调整后表内外资产余额
B． 杠杆率指标的一级资本扣减项包括核心一级资本扣减项和其他一级资本扣减项
C． 杠杆率采用的一级资本扣减项统计口径与计算资本充足率所采用的一级资本扣减项一致
D． 杠杆率采用的一级资本统计口径与计算资本充足率所采用的一级资本不一致 答案：D
解析：项，杠杆率采用的一级资本与一级银行业扣减项的统计口径与资本监督管理机构有关计算资本充足率所采用的一级资本及其项保持一致。一级资本扣减项包含核心一级资本扣减项和其他一级资本扣减项。
23. 国家开发银行成立时的主要任务是（ ）。 A． 工商信贷和储蓄业务 B． 国家重点建设项目融资 C． 农业政策性贷款
D． 支持进出口贸易融资 答案：B
解析：两项分别是中国进出口银行和中国农业发展银行的；项是中国工商银行成立之初的主要业务。
24. 商业银行及其分支机构自取得营业执照之日起无正当理由超过______个月未开业的，或者开业后自行停业连续______个月以上的，由国务院银行业监督管理机构吊销其经营许可证，并予以公告。（ ） A． 3；3 B． 6；3 C． 6；6 D． 3；6 答案：C
解析：经批准设的商业银行及其分支机构，由国务院银行业监督管理机构予以公告。商业银行及其分支机构自取得营业执照之日起无正当理由超过六个月未开业的，或者正式开业后自行停业连续六个月以上的，由国务院银行业监督管理机构吊销其经营许可证，并予以公告。
3、多选题（24分，每题1分）
1. 根据我国《商业银行资本管理办法（试行）》，下列属于商业银行核心一级资本的有（ ）。 A． 长期次级债
B． 普通股 C． 未分配利润 D． 可转换债券 答案：B|C
解析：核心一级资本是银行资本中最核心的部分，承担风险和吸收损失的能力也最强。核心一级资本主要包括个别以下六个部分：实收资本或每股，资本公积，盈余公积，一般风险准备，未分配利润，少数股东资本可计入其余部分。项，可转换债券属于二级长期资本；项，长期次级债属于附属资本；E项，优先股属于其他一级资本。 2. 下列商业银行风险评估主要包括的内容有（ ）。
A． 通过打分卡法对第二支柱下各实质性风险的风险程度和风险管理质量进行评估
B． 对全面风险管理框架的评估 C． 对所有实质性风险进行全面评估
D． 开展实质性风险评估主要采用内部评级法 答案：A|B|C
解析：风险评估主要包括两个方面的内容，内控一方面是对全面风险管理框架的评估，其中主要是对公司治理、风险政策流程和限额以及信息系统的评估。另一方面是在短期内实质性风险评估，对银行面临的所有实质性风险进行全面采取评估。项，国际银行业开展实质性风险评估主要采用打分卡方法。
3. 骗取贷款、票据承兑、金融票证罪与贷款诈骗罪的区别主要有（ ）。
A． 犯罪客体方面不同 B． 犯罪主体不同 C． 犯罪客观方面不同 D． 犯罪主观方面不同 答案：B|D
解析：骗取贷款、票据承兑、金融重婚罪票证罪与贷款诈骗罪有一定区别：①骗取贷款、票据承兑、金融票证罪在主观上不要求行为人以“非法占有为目的”，而贷款诈骗罪要求行为人必须以“非法占有为目的”；②骗取贷款、票据承兑、金融储值罪的主体包括自然人和单位，而商业贷款诈骗罪的主体只是自然人；③两罪的最低法定刑不同，骗取贷款、票据承兑、票券金融票证罪最高法定刑仅为七年有期徒刑，而贷款诈骗罪最高可以判处无期徒刑。
4. 下列关于行业财务风险指标的表述，正确的有（ ）。 A． 资本积累率是评价目标行业发展潜力的重要指标，越高越好 B． 劳动生产率是衡量生产技术水平及单位员工产出的重要指标，越高越好
C． 行业销售利润率是衡量产品附加值、市场竞争力及其发展潜力的重要指标，越高越好
D． 行业净资产收益率是衡量行业盈利能力最重要的指标，越高越好 答案：A|B|C|D
解析：行业财务税务风险主要包括包括以下6种指标：①相关行业净资产收益率，该指标是衡量行业盈利能力最重要的指标，越高越好；②行业盈亏系数，该指标是衡量行业风险程度的指数关键指标，数值越低风险越小；③资本积累率，该指标是评价目标行业发展潜力的重要指标，越高越好；④行业销售利润率，该指标越高，说明金融行业产品附加值越高，市场竞争力越强，发展潜力越大；⑤行业产品产销率，该指标越高，说明相关行业产品供不应求，现有市场规模还可继续扩大；⑥劳动生产率，该在一定程度上反映出行业间的相对技术水平，该指标越高表明其大批量生产越技术越先进，单位员工生产成本越多。
5. 商业银行的信息披露中，关于经营业绩必须披露的内容包括（ ）。 A． 资产收益率
B． 影响收益的主要因素 C． 资本收益率 D． 净利差 答案：A|B|C|D
解析：除此以外经营业绩信息知悉的内容包括：资本收益率、资产收益率、主要收支项目、净利差及影响收益的主要因素等。金融机构的财务情况说明书应当对本行经营的基本情况、利润实现和分配情况以及对本行财务状况、经营成果有重大影响的其他事项展开进行说明。 6. 下列属于银行可以进行的代理业务的有（ ）。
A． 银行保函 B． 委托贷款 C． 代理保险 D． 代理国债买卖 答案：B|C|D
解析：银行的代理业务发展包括：①代收代付业务；②代理银行业务；③代理证券业务；④代理保险业务；⑤其他代理业务。代理国债买卖信贷和委托贷款均属于其他代理业务。
7. 根据《中华人民共和国商业银行法》《中华人民共和国银行业监督管理法》，国务院银行业监督管理机构对公民、银行业金融机构或其他组织实施的行政处罚有（ ）。
A． 禁止直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员一定期限直至终身从事银行业工作
B． 对违法董事、高级管理人员，取消其一定期限直至终身的任职资格
C． 对涉嫌转移或者隐匿违法资金的，可予以冻结 D． 对违反纪律的高级管理人员给予纪律处分 答案：A|B|C|D
解析：《商业银行法》《银行业监督管理法》中授权国务院银行业私人机构监督管理机构对公民、银行业金融机构或其他组织的处罚，包括：①对违法董事、高级管理人员，聘用取消其一定期限直至终身的任职资格；②禁止直接负责的财务总监、高级管理人员和其他直接责
任人员一定期限直至从事银行业工作等；③对有违法经营、经营管理不善等情形，不予撤销将严重危害金融污染环境秩序、损害公众利益的银行业金融机构，予以撤销；④对涉嫌转移或者隐匿违法资金的，经国务院银行业监督管理机构及其派出机构负责人批准，刑事可以申请司法机关予以冻结；⑤对情形轻微的情况，国务院银行业监督管理机构应当责令银行业金融机构对直接负责的董事、高级管理人员和其他党纪直接责任人员给予纪律处分。
8. 下列各项犯罪中，犯罪主体只能是自然人的有（ ）。 A． 贷款诈骗罪 B． 信用卡诈骗罪 C． 金融凭证诈骗罪 D． 票据诈骗罪 答案：A|B
解析：两项，贷款诈骗罪和信用卡诈骗罪的犯罪主体是一般主体，仅为自然人，单位不能组合成本罪；E三项，金融凭证诈骗罪、票据诈骗罪和集资诈骗罪的犯罪主体都是一般主体，包括自然人和单位。 9. 金融衍生品是一种在基础性金融资产或指数基础上衍生出来的金融合约，其合约的基本种类主要有（ ）。 A． 期货 B． 即期 C． 互换
D． 期权 答案：A|C|D
解析：金融衍生产品销售是指以货币、债券、语汇股票等传统金融产品为基础，以杠杆性的信用交易为特征的金融产品。根据产品形态，可以分为远期、期货、看跌期权和互换四大类。根据原生资产大致可以分为四类，即股票、利率、汇率和商品。根据交易方法，可分为场内交易和场外交易。
10. 根据《商业银行资本管理办法（试行）》，我国商业银行监管资本包括（ ）。 A． 其他一级资本 B． 核心一级资本 C． 补充资本 D． 二级资本 答案：A|B|D
解析：根据《商业银行资本运营管理办法（试行）》，资本充足率是指商业银行持有的符合监管规定的资本与风险加权资产之间的比率。其中，商业银行总资本包括重要一环银行业务一级资本、其他一级资本和二级资本；风险加权资产包括市场风险信用风险加权资产、风险加权资产和操作风险加权资产。
11. 商业银行保持合理的资产负债分布结构有助于降低流动性风险，下列做法恰当的有（ ）。
A． 制定适当的债务组合，与主要资金提供者建立稳健持久的关系
B． 保持合理的资金来源结构 C． 适度分散客户种类和资金到期日
D． 关注贷款对象、时间跨度、还款周期等要素的分布结构 答案：A|B|C|D
解析：商业银行应通过以下方法保持合理仍须的资产负债分布结构：①根据自身情况，控制各类资金来源的基本比例，并适度分散客户种类和资金到期日；②在日常经营中持有足够多水平的流动资金，并根据本行的业务特点持有合理的流动资产二人组组合，作为应付紧急募资的储备；③制定适当的债务组合接受者以及与主要资金提供者建立稳健持久的关系，以维持资金来源的多样化及稳定性，避免资金来源过份集中于消除个别对手、产品或市场；④制定风险因素集中限额，并监测日常遵守的情况；⑤商业银行的资金使用黄金交易应注意交易对象、时间跨度、结构还款周期等要素的分布结构。
12. 关于中国银行业协会的表述中，错误的选项有（ ）。 A． 银行业协会的最高权力机构是理事会
B． 银行业协会是我国的银行业自律组织，属全国性营利社会团体，主管单位为民政部
C． 银行业协会的最高权力机构是会员大会 D． 外资金融机构必须加入中国银行业协会 答案：A|B|D
解析：项，中国银行业协会的最高权力行业协会机构为会员大会。E两项，凡经中国银行业监督管理机构专业机构批准创设的、具有独立法人资格的银行业金融机构以及经相关监管证券公司机构批准、具有独立法人资格、在民政部门登记注册的各省银行业协会均可提供支援中国银行业协会成为会员单位，而非隶属关系。项，中国银行业协会是我国的基金会银行业自律组织，是在民政部登记注册的全国性非营利社会团体。主管单位为国务院银行业监督管理机构。
13. 下列关于遗嘱继承和法定继承的表述，正确的有（ ）。 A． 遗嘱只有经过公证才优先于法定继承 B． 在遗产分割时，胎儿无相应的应继份额 C． 法定继承优先于遗嘱继承
D． 遗嘱继承中，应给缺乏劳动能力又没有生活来源的法定继承人保留必要的遗产份额 答案：D
解析：两项，遗嘱继承的效力优于法定继承，公证只是遗嘱继承的一种形式。项，在遗产分割时，应保留胎儿的应继份额。
14. 信用风险是商业银行面临的最重要的风险种类，下列关于信用风险的说法正确的有（ ）。 A． 信用风险又被称为违约风险
B． 对大多数商业银行来说，贷款是最主要的信用风险来源 C． 信用风险具有非系统性风险的特征
D． 与市场风险相比，信用风险的观察数据较多
答案：A|B|C
解析：信用风险是债务人未能如期偿还债务而给经济主体造成严重损失的风险，因此又被称为违约风险。对大多数商业银行来说，贷款是最主要的信用风险来源。对基础金融产品（如债券、贷款）而言，信用风险造成的损失最多是其债务的全部账面价值。与市场风险相比，经营风险观察数据少且不易获取，因此具有明显的及非系统性风险特征。
15. 票据是（ ）。 A． 流通证券 B． 要式证券 C． 设权证券 D． 无因证券 答案：A|B|C|D
解析：票据具有以下特点：①票据是完全有价证券；②票据是要式证券；③票据是一种无因证券；④票据是流通证券；⑤票据是文义证券；⑥票据是设权证券；⑦票据是债权证券。
16. 金融市场在优化资源配置、提高金融资产流动性方面的功能包括（ ）。
A． 可以帮助金融资产的持有者变现资产以提高资金流动性 B． 可以帮助实现资金在各部门之间的资金转移
C． 可以帮助金融资产的持有者出售资产以提高资金流动性
D． 可以帮助实现资金在各部门之间的余缺调剂 答案：A|B|C
解析：项属于金融市场的货币资金融通功能。 17. 下列关于利息的说法，正确的有（ ）。
A． 利息是借款人由于借出货币使用权而从贷款人那里获得的报酬 B． 利息本质上是一种生产关系 C． 利息是从属于信用的一个经济范畴
D． 利息是借款人支付给贷款人的使用贷款的代价 答案：C|D
解析：项，利息反映所工业产品处生产方式的生产关系，从本质上看，利息是剩余产品价值的一部分；项，利息是贷款人支付给贷款人的使用贷款的重复使用代价，而非从贷款人那里获得的报酬。 18. 下列关于日本金融厅的认识，正确的是（ ）。
A． 金融厅可以保护储户、保险合同签约者、有价证券持有者的合法权益
B． 金融厅承担规划、检查、监督等全部与金融相关的监管职能 C． 金融厅是日本金融监管体系的最高行政部门 D． 金融厅负责维系金融市场稳定，确保金融监管协调 答案：A|B|C|D
解析：大藏省改名为财务省后，仅在处置金融和金融危机相关事务时，负责对存款保险机构的协同监管。在此过程中，日本打破银行、证券、保险的分业监管政策模式，成功实施了金融监管的集中和统一。
19. 关于内部评级法和内部评级体系，下列说法错误的有（ ）。 A． 内部评级法是风险计量/分析的核心工具
B． 任何一个现代化商业银行，无论是否实施内部评级法，都应具备良好的内部评级体系，以保证风险管理的效率和质量 C． 内部评级法是商业银行进行风险管理的基础平台
D． 《巴塞尔新资本协议》规定各国商业银行必须实施内部评级法 答案：A|C|D
解析：项，内部评级系统是风险计量/分析的核心工具；项，内部评级体系是商业银行进行风险管理的基础平台；项，各国商业银行可根据实际情况决定是否实施内部评级有没有法。
20. 下列属于对风险暴露和风险管理情况的披露内容的有（ ）。 A． 市场风险状况 B． 操作风险状况 C． 信用风险状况 D． 资本收益率 答案：A|B|C
解析：对风险文句暴露和风险管理危急情况的披露内容包括：①信用风险状况；②流动性风险状况；③市场风险状况；④操作风险状况；⑤其他风险状况。E两项属于对经营成本控制业绩的披露内容。 21. 商业银行在设计市场风险限额体系时，应当综合考虑的因素有（ ）。
A． 外部市场的发展变化 B． 业务经营部门的既往业绩
C． 资本实力以及与之相适应的风险承受能力 D． 自身业务性质、规模和复杂程度 答案：A|B|C|D
解析：银行在设计限额体系时，除E五项外，还应综合需要考虑定价、估值和市场风险计量系统，压力测试结果以及内部控制水平。 22. 在声誉危机管理中，预先制定战略性的危机管理规划的主要内容包括（ ）。
A． 设定危机管理负责人岗位，定期评估金融机构的内外部沟通机制 B． 熟悉危机处理的最佳媒介方式 C． 测试危机沟通方案以及应对措施
D． 确保可供使用的沟通资源和技术手段畅通，保障危机时刻的信息传递
答案：A|B|D
解析：商业银行预先制定战略性的危机管理规划的主要制定文句有：①设定经济危机管理负责人岗位，定期评估金融机构的内外部沟通机制；②确保可供使用的沟通资源和技术手段畅通，保障债务危机时刻的信息传递；③熟悉危机处理的最佳媒介方式；④在既存机构内部明确危机管理原则，并尽可能告知所有利益持有者。项属于声誉危机管理中提高日常解决问题的能力这方面的内容。
23. 下列选项中属于职务侵占罪的构成要件的有（ ）。 A． 利用职务上的便利
B． 犯罪主体是非国家工作人员 C． 非法占有财物数额较大 D． 非法将本单位的财物占为己有 答案：A|B|C|D
解析：职务侵占罪是指非国有的公司、企业或者其他单位的非国家工作人员利用上的便利，将本米粮单位财物非法占为己有，数额较大的行为。构成职务侵占罪在占有财物时间上没有限制。 24. 债券承销的主要业务内容包括（ ）。 A． 信息披露
B． 协助发行人协调中介机构的相关工作 C． 发行申请 D． 承销项目承接 答案：A|B|C|D
解析：债券承销的主要业务内容包括承销项目承接、发行申请、推介、定价、配售和信息进行披露等业务活动。此外，还包括协助发行人协调资信评级机构、会计师事务所、律师事务所等中介机构的相关工作，依据相关规定开展积极开展尽职调查，向发行人进行有关发行者债券市场的法律法规、基础知识培训，债券使其掌握债券申报发行等方面的法律法规和游戏规则，知悉信息披露和履行承诺等方面的责任义务，树立进入债券市场的彰显法治意识、诚信意识和自律意识。
4、案例题（10分，每题5分）
1. 工行作为全球系统重要性银行，下列对其资本监管的要求，不正确的是（ ）。（单选题） 答案：D 解析：空
2. 富国银行事件中涉及的风险类型包括（ ）。（单选题） 答案：B 解析：空
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