对沧州市小额贷款公司经营状况的调查

2014／01

对沧州市小额贷款公司经营状况的调查

张忠杰

(中国人民银行沧州市中心支行，河北沧州061001)

摘要：小额贷款公司作为金融创新的产物和扶持的结果，自创建以来得到快速发展，在引导资金流向农村和欠发达地区，改善农村地区金融服务等方面发挥了积极作用。但由于小额贷款公司是新型融资机构，其经营管理、风险控制等方面还存在不少问题，影响了其健康发展及作用的充分发挥，应予以关注。

关键词：小额贷款公司；经营状况；调查中图分类号：F830．39

文献标识码：A

文章编号：1006—6373(2014)01—0056—02

2009年9月沧州市第一家小额贷款公司成立以来，即扎根县域经济，以其灵活的经营方式和便捷的手续，弥补了正规金融服务的空白，一定程度上有效满足了“三农”和小微企业的融资需求。在充分利用资源、破解小微企业融资难、服务“三农”、发展地方经济、改善县域金融服务环境、有效遏制民间高利贷行为等方面发挥了积极作用，呈现出良好发展态势。但由于小额贷款公司是新型融资机构，其经营管理、风险控制等还存在不少问题。

一、基本情况

截至2013年9月，沧州市共有小额贷款公司30家。其中：市区4家，县域26家，覆盖了全市14个县(市)，贷款余额18．37亿元，注册资本金16．76亿元，从业人员131人，净利润收入8

698．45

贷利率水平。

(三)融资薄弱环节得到有效支持。小额贷款公

司按照“情倾三农，关注弱势群体”的要求，及时解

决“三农”发展、青年创业、下岗就业等弱势群体资金需求，在强化管理、提高风险防范的情况下，有效填补了金融机构的空白。截至2013年9月，小额贷款公司累计发放涉农贷款15．46亿元，占小额贷款公司全部贷款余额的84．12％。

二、存在问题

(一)资金短缺。由于小额贷款公司属于影子金融机构，无金融许可证，暂时无法进入资金拆借市场，更不能向人民银行申请办理再贴现，其筹资渠道十分有限，只能依靠自有资本金积累和股东增资扩股。融资难已经成为制约小额贷款公司发展的瓶颈，小额贷款公司注册资本金最多的1亿元，短时间内贷款就已经被放完，资金一直处于满负荷运转。因融资渠道单一，市场需求量大，自有资金严重不足，对地方经济发展的支持受到。

(二)经营管理制度不规范。小额贷款公司在贷款管理、内控制度等方面尚未形成规范模式，也没有一套完整的业务操作办法和风险防范措施，潜在风险较大。部分小额贷款公司虽然仿照商业银行的组织架构，设立了相关业务部室，但业务拓展与审批决策分开，风险控制与审批往往形同虚设，主要业务依靠董事会和高管决策，这些小额贷款公司并未形成风险管理的企业文化，缺乏与金融行业特点紧密结合的有效内控运营机制。同时小额贷款公司从业人员业务素质较低，无力承担专业的信贷评估

万元。总体上看，作为新型小额信贷组织，小额贷款公司在运行机制、制度约束上进行了大量创新，具有较强的生命力和时代性，较好地支持了“三农”和小微企业发展，主要体现在：

(一)贷款手续简便。小额贷款公司贷款发放方式以抵押为主，信用、担保为辅，发放贷款具有额度小、审批环节少、手续简便、资金到位及时等特点，较好地满足了客户“短、频、快”的资金需求。

(二)门槛降低定价灵活。小额贷款公司是自主经营，管理人员对当地情况熟悉，信息相对透明，合作关系可靠，在实际运作中，多数抵押没经过第三方登记，减少了额外费用。同时定价灵活，根据

对借款人的了解程度、贷款金额大小等综合分析核

定利率，一般高于辖内其他金融机构，低于民间借

收稿日期：2013一ll一27

作者简介：张忠杰(1963一)，男，河北沧州人，大学本科，经济师，供职于中国人民银行沧州市中心支行。

河北金融

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和信贷风险分析。

(三)优惠不能落实。目前，面向q三农”服务的金融机构在利率、存款准备金等方面都给予了很多优惠，但在扶持小额贷款公司方面尚未出台优惠。按照相关规定，对小额贷款公司在税收上有优惠和减免，但地方税务部门确难以落实。

(四)信用信息无法共享。小额贷款公司还处于发展初期，又属于非完全金融机构性质，未接人人民银行征信系统端口，无法查询借款人信用状况，对借款人信用状况只能凭现场调查或间接取证，既延长了审贷时间又增加了控制风险的难度，一定程度上阻滞了业务发展。同时，人民银行征信系统功能作用也难以拓展发挥。目前，小额贷款公司多采取“熟人经济”模式贷款，虽然实现了贷款业务的高效性和灵活性，但却难以规避风险性。

三、对策建议

(一)加快产品创新，迎合市场发展。小额贷款公司要在未来激烈的市场竞争中要做到健康可持续发展，必须在产品创新上下功夫。小额贷款公司贷款产品基本为短期流动资金贷款，期限多集中在1年以内，担保方式主要为担保或者质押为主。通过分析调查问卷可以看出，小额贷款公司贷款投放基本集中于农户和城镇居民，贷款比例均达到40％以上，小微企业贷款投放仅达到lO％一20％，远远不能满足其用款需求。这就需要小额贷款公司在允许的范围内创新业务产品，合理拓宽借款人的担保范围，自主开发小额信贷产品，通过灵活多样的信贷产品增强竞争和发展能力。

(二)强化内部管理，提高员工素质。小额贷款公司作为金融体系的一个组成部分，其经营必须具

备规范的风险管理体系、合理有效的风险控制措施，因此，一是应尽快健全、完善公司治理结构，

明确公司法人主体和内控制度建设，秉持小额贷款公司“小额”的信贷经营原则，加强贷款管理，防范风险，全面提高信贷资产质量。二是加强对公司股东、管理人员的专业知识和法律知识的培训，提高从业人员的业务水平，增强小额贷款公司整体素质和抗风险能力。

(三)加大扶持力度，拓宽融资渠道。部门应适时出台配套，加大对小额贷款公司的支持力度，保证小额贷款公司的持续健康发展。同时还应构建财政风险担保与损失补偿机制，提高其服务“三农”的积极性。让小额贷款公司享受与农信社等涉农金融机构同等的待遇和奖励，以调动股东积极性，更好地服务社会。加大增资扩股力度，鼓励具备较强抗风险能力的投资者参与人股。拓展融资范围，对服务“三农”和中小微企业成效显著、内控制度健全的小额贷款公司，银行业金融机构要把其作为服务“三农”和小微企业的有益补充，为小额贷款公司开辟融资通道。

(四)纳入金融系统，加强金融监管。目前，人民银行和银监部门更多的是了解经营数据，并没有管理权限，多数县市的小额贷款公司因缺乏组织协调、成本费用高等原因，尚未纳入央行的信贷征信系统，难以全面系统地掌握“三农”客户和小微企业在银行业金融机构的信用情况。此外，多数小额贷款公司也未纳入小额支付清算系统，导致小额贷款公司准入的部分汇款业务形同虚设。建议明确小额贷款公司的性质，将其纳入金融机构进行管理，统一制定监管制度，形成相对规范的监管机制。■

(上接第32页)科目使用复式记账法，表外科目则采用单式记账法，而其他企业一般只使用复式记账法。采用单式记账法一方面是为了简化会计核算-Y-续；另一方面是由于传统商业银行的表外业务不发达，单式记账法主要是对一些重要空白凭证和有价证券进行备查登记。目前，商业银行吸收存款、

则》规定将衍生金融工具纳入表内科目反映。《企业会计准则》已在上市公司和大型央企中实行，银监会出台了金融机构全面执行新准则的时间表。其次，在电算化条件下，将表外科目纳入复式记账框架，不会增加业务人员的工作量。而且便于电脑对输入数据进行逻辑性校验，如会计科目逻辑性校验、借贷发生额平衡校验等，以保证业务处理的正确性。■参考文献：

[1]伍绍平．对商业银行会计制度建设中几个问题的思考[J]．

南方金融，2010，(9)．

发放贷款、办理结算等传统业务以#l-的其他业务

(特别是代理业务)发展非常迅速，名目繁多的衍生金融工具在银行中的应用越来越普遍，这类业务一般同时涉及或有资产与或有负债。例如，期权业务，可能会引起应收款项与应付款项的增加，如果仍然运用单式记账法反映，就无法全面反映会计信息，不能及时披露或有事项，特别是或有负债，这对银行风险防范是不利的。因此，新《企业会计准

[2]刘忠玉．会计信息化：21世纪财务会计发展大趋势[J]．财

经问题研究，2008，(8)．